Mariano:Manual Processo de Apuração Lucro Real IRPJ e CSLL

Neste manual constam parâmetros e configurações do processo de automação dos cálculos de Impostos de Renda e Contribuição Social para os regimes de Lucro Real e Lucro Presumido. 

Esta rotina atende as exigências legais de apuração, ou seja especificamente consolidada na matriz, isso significa que teremos que fazer controles e apontamentos paralelos para os registros financeiros e contábeis por unidades. 

Apuração Lucro Real

 Configuração para efetuar Apuração de IRPJ/CSLL

 1º Passo: Configurar os Parametros na tela F070FEF

 

Imposto 1, definir periodo, forma de tributação conforme regime tributário da empresa.

Imposto 2, definir demais impostos e incidencias, tais como retenção e outros.

 2º Passo: Configurar os Parametros na tela F049PPR Nessa tela serão configurados os Impostos e definidos a competencia de inicio e Grupo Fiscal que a mesma pertence, nesse caso como estamos falando de IRPJ/CSLL, informamos o valor limite da faixa, o % da Base de Calculo e o % do Imposto.

 Obs.: Serve para todos os impostos e se houver alteração na tributação deverá incluir uma nova competencia para o codigo do imposto.

3º Passo: Configurar os Parametros na tela F055PPF Deverá verificar se há os impostos nesse caso 522, 523 e 526 para Presumido, se não tiver o mesmo deverá ser incluso na ultima linha com as setas de navegação e incluir os impostos.

Obs.: Essa configuração só é realizada na Matriz e deverá ser feita em todas as empresas individualmente.  

Apuração Lucro Real

 1º Passo Acesse a tela F661PAI ou o caminho:

Controladoria > Gestão de Tributos > Operações e Calculos Fiscais > Calculos > Apuração

 

Em seguida execute os seguintes comandos:

 - Informe o codigo da empresa;

- a Competencia;

- Clique em mostrar