POP:Entrada de Despesas de Uso e Consumo
Procedimento Operacional Padrão - Entrada de Despesas de Uso e Consumo
Data: 09/07/2020
1. Objetivo
Lançar as despesas para manter as obrigações fiscais e financeiras.
2. Aplicação
Coordenador Administrativo
É de responsabilidade do Wisley a implantação deste processo assegurando os melhores resultados.
3. Documentos de Referência
4. Siglas, Abreviaturas e Terminologia
NFCe - Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica
SDE /eDocs - Senior Documentos Eletrônicos
XML - Arquivo eletrônico
Danfe - Documento Auxiliar de Nota Fiscal Eletrônica
NSE - Nota de Serviço Eletrônica
NF - Nota Fiscal
NEE - Nota de Energia Elétrica
NST - Nota de Serviço de Telecomunicações
NSC - Nota de Serviço de Comunicação
5. Responsabilidades e Autoridades
| Atividades |
Responsável |
| Entrada das Despesas de Uso e Consumo | Coordenador Administrativo |
| Envio por e-mail dos documentos para Departamento Fiscal | Coordenador Administrativo |
| Conferência das Despesas de Uso e Consumo | Assistente Fiscal |
6. Diretrizes
1) As despesas devem ser conferidas com os relatórios 111 das entradas e financeiro.
2) Digitalizar o relatório 111 das entradas e financeiro para conferência do movimento pelo Departamento Fiscal.
2) Não há necessidade de enviar o movimento por malote, as despesas devem ser digitalizadas e enviadas por e-mail.
3) As notas eletrônicas não precisam ser scaneadas, pois já constam no SDE. O Departamento Fiscal fará a consulta no SDE para conferência das entradas no sistema.
4) As despesas devem ser digitalizadas e enviadas por e-mail semanalmente com confirmação de recebimento, toda quarta e sábado.
5) Relatório 204 gerar após o lançamento das despesas, fazer os ajustes dos erros apresentados no mesmo.
6) Relatório 200 digitalizar no dia 28,nos casos que constarem no relatório 200 notas pendentes de lançamento escrever no relatório o motivo.
7) O arquivo dos documentos fiscais no Departamento Fiscal deverá ocorrer desta forma:
7.1) Notas Fiscais recebidas pelo SDE backup automático
7.2) Os demais documentos devem ser arquivados digitalizados na controladoria
8) Os documentos fiscais que ficam na unidade devem seguir as orientações estabelecidas na relação Tempo de Guarda dos Documentos.
Prazo para Lançamento das Despesas
1) Lançamento das despesas deve ser feito até dia 28 de cada mês , em fevereiro até o dia 26.
2) Imobilizado lançar até dia 25
3) A unidade deve se programar para não gerar despesas após o dia 28, nos casos em que houver necessidade o lançamento deve ser feito no próximo mês.
CONFERÊNCIA DAS DESPESAS – DEPARTAMENTO FISCAL
1) Conferir as despesas conforme for recebendo por e-mail. Nos casos que for necessário correção encaminhar por e-mail para o Coordenador Administrativo.
2) As unidades terão até 2 dias úteis para ajustar e retornar ao Departamento Fiscal durante o mês, exceto no último dia de lançamento (28) , nesse caso o ajuste e o retorno ao Departamento Fiscal devem ser no mesmo dia.
ATENÇÃO: alterações de conta financeira e centro de custo só podem ser feitas 07 dias após a entrada do documento no sistema.
7. Descrição das Atividades
7.1 - O Coordenador Administrativo faz a análise da despesa, ou seja verifica se o documento é fiscal ou financeiro. Separa os documentos fiscais dos financeiros para lançamento no sistema.
7.2 - O Coordenador Administrativo classifica as despesas fiscais com transação, conta financeira, contábil e centro de custo. E as despesas financeiras com conta financeira, contábil e centro de custo.
7.3 - O Coordenador Administrativo consulta o CNPJ do Fornecedor no sistema.
7.4 / 7.5 - O Coordenador Administrativo registra a despesa no sistema.
http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Entrada_Uso_e_Consumo
http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Entrada_de_Documentos_Manuais
Caso o Fornecedor não tenha cadastro o Coordenador Administrativo solicita por e-mail o cadastro do fornecedor.
7.6 - O Coordenador Administrativo gera o relatório 200.
http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Relatorio_SRNF200
7.7 - O Coordenador Administrativo verifica se existem notas pendentes de lançamento.
7.8 /7.9 - Se houver notas pendentes de lançamento o Coordenador Administrativo verifica se reconhece a despesa.
Caso reconheça a despesa e o item já foi recebido, o Coordenador Administrativo faz a entrada no sistema. Caso não tenha recebido o item da compra acompanha até o recebimento para fazer o registro no sistema.
Se a despesa não for reconhecida o Coordenador Administrativo solicita ao Departamento Fiscal o desconhecimento.
7.10 - O Analista Fiscal analisa a solicitação de desconhecimento.
7.11 / 7.12 - O Analista Fiscal verifica se documento fiscal está com prazo para desconhecimento.
Se o documento fiscal está no prazo, o Analista Fiscal realiza o desconhecimento.
Caso o documento fiscal não esteja mais no prazo para cancelamento o Analista Fiscal orienta o Coordenador Administrativo como proceder.
7.13 - Após o desconhecimento do documento fiscal o Analista Fiscal exclui a nota do sistema, para que a nota não continue pendente de lançamento no relatório 200.
7.14 - O Coordenador Administrativo gera o relatório 204.
http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Relatorio_SRNF204
7.15 / 7.16 - O Coordenador Administrativo corrige os erros se houver.
O Coordenador Administrativo gera o relatório 111 entradas e financeiro.
http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Relatorio_SRNF111
http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Relat%C3%B3rio_FPCP111
7.17 - O Coordenador Administrativo confere as despesas lançadas x relatórios.
7.18 / 7.19 - O Coordenador Administrativo digitaliza as despesas que estão lançadas e não constam no SDE.
Caso Coordenador Administrativo identifique despesas sem lançar, deve separá-las e lança-lás.
7.20 - O Coordenador Administrativo deve digitalizar os relatórios 111. Esses relatórios são os protocolos.
7.21 - O Coordenador Administrativo encaminha por e-mail os relatórios e as depesas que não constam no SDE.
7.22 - O Assistente Fiscal confere as despesas.
7.23 / 7.24 - Se os lançamentos estiverem corretos o Assistente Fiscal confirma o recebimento do e-mail.
Caso hajam lançamentos incorretos o Assistente Fiscal lista os erros e encaminha por e-mail solicitando a correção.
7.25 - O Coordenador Administrativo faz a correção conforme solicitado pelo Assistente Fiscal.
7.26 - O Coordenador Administrativo informa sobre a correção ao Assistente Fiscal.
8. Registros
| Nº de Registro |
Nome do Registro |
| R02-01 | ajuda.comercialmariano.com.br |
| R02-03 | |
| R03-03 | SDE/e-Docs - Senior Documentos Eletrônicos |
9. Indicadores
| Indicador | Fórmula |
Periodicidade |
Meta |
| Lançamento fora do período | (quantidade de notas lançadas fora do período /quantidade total de notas)x100 | Mensal | |
| Notas Fiscais sem Lançar | (quantidade de notas sem lançar /quantidade total de notas) x100 | Mensal | |
| Erros de lançamentos | (quantidade de erros /quantidade total de notas)x100 | Quando necessário | |
10. Plano de Comunicação do Processo
| O que comunicar |
Quem Comunica | Pra quem comunica |
Quando Comunica |
Como Comunica |
Objetivo Específico |
| Erro na entrada das despesas de uso e consumo | Assistente Fiscal | Coordenador Administrativo | Sempre que ocorrer o erro | Via e-mail | Informar o erro, orientando a forma correta de lançamento |
| Correção do erro | Coordenador Administrativo | Assistente Fiscal | Após a correção do erro | Via e-mail | Informar a correção |
| Impossibilidade de realizar o desconhecimento de uma Nota Fiscal | Analista Fiscal | Coordenador Administrativo | Sempre que não for possível realizar o desconhecimento de uma Nota Fiscal | Via e-mail | Orientar como proceder de acordo com cada situação |
11. Anexos:
01 – Fluxograma do Processo
https://cawemo.com/share/b5e92d40-6ae2-48ee-9449-ddc1fe63f6e5
02-Plano de Contas
03 - Tabela de Transações
| Elaborado por: |
Aprovado por: |
| Nome: | Nome: |
| Controle de Revisões |
| Revisão |
Data |
Descrição |
Data da Revalidação |
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