Mudanças entre as edições de "POP:Baixa de Bens do Ativo Imobilizado"

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Data: 15/04/2021
 
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'''1. Objetivo''' Baixar bens do ativo imobilizado via nota fiscal de acordo com as regras contábeis e fiscais alinhadas as políticas internas da empresa. 
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'''1. Objetivo'''
  
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'''2. Aplicação''' Coordenadora de Processos 
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Baixar bens do ativo imobilizado via nota fiscal de acordo com as regras contábeis e fiscais alinhadas as políticas internas da empresa. 
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Coordenadora de Processos 
  
 
<span style="background-color:#FFFF00;">É de responsabilidade da Daiane a implantação desse processo assegurando os melhores resultados.&nbsp;</span>
 
<span style="background-color:#FFFF00;">É de responsabilidade da Daiane a implantação desse processo assegurando os melhores resultados.&nbsp;</span>
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| style="text-align: center;" | '''Responsável&nbsp;'''<br/>
 
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| Avaliação da ecessidade de movimentação ou aquisição do bem<br/>
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| Coordenador Administrativo
 
| Coordenador Administrativo
 
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'''6. Diretrizes'''  
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'''6. Diretrizes'''
  
 
<span style="background-color:#FFFF00;">O veículo deve ser transferido ao comprador após assinatura do contrato registrado&nbsp;em cartório.&nbsp;</span>
 
<span style="background-color:#FFFF00;">O veículo deve ser transferido ao comprador após assinatura do contrato registrado&nbsp;em cartório.&nbsp;</span>
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<span style="background-color:#FFFF00;">Conforme contrato o comprador não pode vender ou repassar o veículo a terceiros sem a quitação do mesmo com a vendedora.&nbsp;</span>
 
<span style="background-color:#FFFF00;">Conforme contrato o comprador não pode vender ou repassar o veículo a terceiros sem a quitação do mesmo com a vendedora.&nbsp;</span>
  
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<span style="background-color:#FFFF00;">Venda de imobilizado para Colaborador da empresa deve ser descontado&nbsp;em folha. Preencher o Formulário de Descontos - Departamento Pessoal com o valor na aba convênio.&nbsp;</span> '''7. Descrição das Atividades'''
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<span style="background-color:#FFFF00;">Venda de imobilizado para Colaborador da empresa deve ser descontado&nbsp;em folha. Preencher o Formulário de Descontos - Departamento Pessoal com o valor na aba convênio.&nbsp;</span>
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<span style="background-color:#FFFF00;">Solicitar autorização do Sr. Norival para venda de veículos.&nbsp;</span>
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'''7. Descrição das Atividades'''
  
 
7.2 - O Coordenador Administrativo preenche o formulário padrão de movimentação do bem.&nbsp;
 
7.2 - O Coordenador Administrativo preenche o formulário padrão de movimentação do bem.&nbsp;
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7.4/7.5 - Se a movimentação não foi aprovada a Coordenadora de Processos informa ao solicitante. <span style="background-color:#FFFF00;">A não aprovação da solicitação pode ocorrer por falta de informação ou informação incorreta no formulário&nbsp; e por não aprovação da Diretoria.&nbsp;</span>
 
7.4/7.5 - Se a movimentação não foi aprovada a Coordenadora de Processos informa ao solicitante. <span style="background-color:#FFFF00;">A não aprovação da solicitação pode ocorrer por falta de informação ou informação incorreta no formulário&nbsp; e por não aprovação da Diretoria.&nbsp;</span>
  
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Se a movimentação foi aprovada a Coordenadora de Processos encaminha via e-mail o formulário preenchido.&nbsp;
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Se a movimentação foi aprovada a Coordenadora de Processos encaminha via e-mail o formulário preenchido. <span style="background-color:#FFFF00;">Não é necessário a assinatura da Coordenadora de Processos no formulário, o e-mail da mesma serve como autorização.&nbsp;</span>
  
 
7.6 - A Analista Fiscal verifica o cadastro patrimonial.&nbsp;
 
7.6 - A Analista Fiscal verifica o cadastro patrimonial.&nbsp;
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[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Ordem_de_Pagamento Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Ordem de Pagamento - mariano (comercialmariano.com.br)]
 
[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Ordem_de_Pagamento Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Ordem de Pagamento - mariano (comercialmariano.com.br)]
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<span style="background-color:#FFFF00;">* No caso de venda de veículos fazer a transferência do documento do veículo com comunicação de venda.&nbsp;</span>
  
 
<u>'''Venda do Imobilizado a Prazo&nbsp;'''</u>
 
<u>'''Venda do Imobilizado a Prazo&nbsp;'''</u>
  
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Baixar a parcela do título a receber de acordo com a forma de recebimento do bem.&nbsp;
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Nos casos de vendas a funcionários, baixar o adiantamento e a parcela do contas a receber do colaborador no caixa 50.&nbsp;
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[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Recebimento_em_Dinheiro Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)]
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<span style="background-color:#FFFF00;">* No caso de venda de veículos registrar em cartório o contrato de compra e venda e fazer a transferência do documento do veículo com comunicação de venda.&nbsp;</span>
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<u>'''Venda de Imobilizado com Permuta&nbsp;'''</u>
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Baixar a parcela do título a receber no caixa 50 e baixar os títulos a pagar no caixa 50.&nbsp;
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[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Recebimento_em_Dinheiro Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)]
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[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Pagar Mariano:Manual Baixas Contas a Pagar - mariano (comercialmariano.com.br)]
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<span style="background-color:#FFFF00;">* No caso de venda de veículos registrar em cartório o contrato de compra e venda e fazer a transferência do documento do veículo com comiunicação de venda.&nbsp;</span>
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'''8. Registros'''
 
'''8. Registros'''
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| Nome do Registro
 
| Nome do Registro
 
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| R18-01
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| ajuda.comercialmariano.com.br
 
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| <br/>
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| R18-02
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| <br/>
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| E-mail
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| R18-03
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| Skype
 
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| style="text-align: center;" | Objetivo Específico
 
| style="text-align: center;" | Objetivo Específico
 
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| <br/>
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| A movimentação do bem
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| <br/>
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| Coordenador Administrativo
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| <br/>
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| Coordenadora de Processos
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| <br/>
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| Sempre que houver necessidade de baixa de ativo
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| <br/>
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| Via e-mail
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| <br/>
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| Informar a Coordenadora de Processos a necessidade de baixa de ativo
 
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| <br/>
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| Não aprovação da baixa do bem&nbsp;
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| <br/>
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| Coordenadora de Processos
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| <br/>
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| Coordenador Administrativo
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| <br/>
+
| Sempre que a baixa do bem não for aprovada
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| <br/>
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| Via e-mail
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| <br/>
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| Informar ao solicitante que a baixa do bem não foi aprovada
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| Aprovação da baixa do bem
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| Coordenadora de Processos
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| Analista Fiscal&nbsp;
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| Sempre que houver aprovação de baixa do bem&nbsp;
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| Via e-mail&nbsp;
 +
| Informar a Analista Fiscal que a movimentação do bem foi aprovada
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 +
| A emissão da nota fiscal
 +
| Analista Fiscal&nbsp;
 +
| Coordenador Administrativo
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| Sempre que houver aprovação de baixa
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| Via e-mail&nbsp;
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| Informar que a nota fiscal foi emitida conforme solicitado
 
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01 – Fluxograma do Processo
 
01 – Fluxograma do Processo
  
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[https://cawemo.com/share/9e429e4b-0c8c-4222-99ac-83dfac58da74 https://cawemo.com/share/9e429e4b-0c8c-4222-99ac-83dfac58da74]
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02 - Formulário Movimentação de Imobilizado
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*[[Media:_Formulario_Movimentacao_Imobilizado.xlsx.xls|Formulário Movimentação de Imobilizado]]
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03 - Formulário de Descontos - Departamento Pessoal
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*[[Media:Formulário_Descontos.xlsx|Formulário de Descontos - Departamento Pessoal]]
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04 - Contrato de Compra e venda com Reserva de Domínio
  
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*[[Media:CONTRATO_DE_VENDA_DE_VEICULO.docx|Contrato de venda de veículo com reserva de domínio]]
  
  
Linha 175: Linha 238:
 
| style="text-align: center;" | '''Data da Revalidação'''<br/>
 
| style="text-align: center;" | '''Data da Revalidação'''<br/>
 
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| 25/05/2021
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| Em validação
 
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Edição atual tal como às 18h22min de 25 de maio de 2021

Procedimento Operacional Padrão - Baixa de Bens do Ativo Imobilizado 

Data: 15/04/2021

1. Objetivo

Baixar bens do ativo imobilizado via nota fiscal de acordo com as regras contábeis e fiscais alinhadas as políticas internas da empresa. 

2. Aplicação

Coordenadora de Processos 

É de responsabilidade da Daiane a implantação desse processo assegurando os melhores resultados. 

3. Documentos de Referência

4. Siglas, Abreviaturas e Terminologia

SDE /eDocs - Senior Documentos Eletrônicos 

XML - Arquivo eletrônico 

Danfe - Documento Auxiliar de Nota Fiscal Eletrônica

NF - Nota Fiscal 

5. Responsabilidades e Autoridades

Atividades
 Responsável 
Avaliação da necessidade de movimentação  do bem
 Coordenador Administrativo
Preenchimento do Formulário Movimentação de Imobilizado
 Coordenador Administrativo
Análise do Formulário Movimentação de Imobilizado 
 Coordenadora de Processos 
Emissão da Nota Fiscal de Saída 
 Analista Fiscal 
Baixa no financeiro de acordo com o recebimento Coordenador Administrativo

6. Diretrizes

O veículo deve ser transferido ao comprador após assinatura do contrato registrado em cartório. 

A nota fiscal de venda de imobilizado deve ser emitida após a assinatura do contrato registrado em cartório e transferência do documento do veículo. (Fazer a comunicação de venda). 

Conforme contrato o comprador não pode vender ou repassar o veículo a terceiros sem a quitação do mesmo com a vendedora. 

Venda de imobilizado para Colaborador da empresa deve ser descontado em folha. Preencher o Formulário de Descontos - Departamento Pessoal com o valor na aba convênio. 

Solicitar autorização do Sr. Norival para venda de veículos. 

7. Descrição das Atividades

7.2 - O Coordenador Administrativo preenche o formulário padrão de movimentação do bem. 

7.3 - A Coordenadora de Processos analisa a movimentação do bem.Nessa análise, verifica se no formulário está informada a condição de recebimento e o comprador. 

A Coordenadora de Processos solicita a autorização para baixa do bem a Diretoria. 

7.4/7.5 - Se a movimentação não foi aprovada a Coordenadora de Processos informa ao solicitante. A não aprovação da solicitação pode ocorrer por falta de informação ou informação incorreta no formulário  e por não aprovação da Diretoria. 

Se a movimentação foi aprovada a Coordenadora de Processos encaminha via e-mail o formulário preenchido. Não é necessário a assinatura da Coordenadora de Processos no formulário, o e-mail da mesma serve como autorização. 

7.6 - A Analista Fiscal verifica o cadastro patrimonial. 

7.7/7.8 - Se o cadastro estiver com divergência no patrimônio a Analista Fiscal solicita ao Supervisor Contábil ou Analista Contábil a a alteração do cadastro do bem. 

Se o cadastro não possuir divergência a Analista Fiscal indica as informações fiscais da operação. 

7.9 - A Analista Fiscal emite a nota de saída. 

7.10 - A Analista Fiscal envia por e-mail a nota fiscal para o solicitante. 

7.11 - O Coordenador Administrativo faz a baixa no financeiro de acordo com o recebimento. 

Venda de Imobilizado a Vista 

No caso de venda a vista, baixar a Nota Fiscal a receber no caixa ou banco de acordo com o recebimento. 

Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)

Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Ordem de Pagamento - mariano (comercialmariano.com.br)

* No caso de venda de veículos fazer a transferência do documento do veículo com comunicação de venda. 

Venda do Imobilizado a Prazo 

Baixar a parcela do título a receber de acordo com a forma de recebimento do bem. 

Nos casos de vendas a funcionários, baixar o adiantamento e a parcela do contas a receber do colaborador no caixa 50. 

Mariano:Manual Adiantamento a funcionarios - mariano (comercialmariano.com.br)

Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)

* No caso de venda de veículos registrar em cartório o contrato de compra e venda e fazer a transferência do documento do veículo com comunicação de venda. 

Venda de Imobilizado com Permuta 

Baixar a parcela do título a receber no caixa 50 e baixar os títulos a pagar no caixa 50. 

Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)

Mariano:Manual Baixas Contas a Pagar - mariano (comercialmariano.com.br)

* No caso de venda de veículos registrar em cartório o contrato de compra e venda e fazer a transferência do documento do veículo com comiunicação de venda. 


8. Registros

Nº de Registro 
 Nome do Registro
R18-01 ajuda.comercialmariano.com.br
R18-02 E-mail
R18-03 Skype

9. Indicadores

Indicador Fórmula
 Periodicidade
 Meta








10. Plano de Comunicação do Processo

O que comunicar
 Quem Comunica Pra quem comunica
 Quando Comunica
 Como Comunica
 Objetivo Específico
A movimentação do bem Coordenador Administrativo Coordenadora de Processos Sempre que houver necessidade de baixa de ativo Via e-mail Informar a Coordenadora de Processos a necessidade de baixa de ativo
Não aprovação da baixa do bem  Coordenadora de Processos Coordenador Administrativo Sempre que a baixa do bem não for aprovada Via e-mail Informar ao solicitante que a baixa do bem não foi aprovada
Aprovação da baixa do bem Coordenadora de Processos Analista Fiscal  Sempre que houver aprovação de baixa do bem  Via e-mail  Informar a Analista Fiscal que a movimentação do bem foi aprovada
A emissão da nota fiscal Analista Fiscal  Coordenador Administrativo Sempre que houver aprovação de baixa Via e-mail  Informar que a nota fiscal foi emitida conforme solicitado

11. Anexos:

01 – Fluxograma do Processo

https://cawemo.com/share/9e429e4b-0c8c-4222-99ac-83dfac58da74

02 - Formulário Movimentação de Imobilizado

03 - Formulário de Descontos - Departamento Pessoal

04 - Contrato de Compra e venda com Reserva de Domínio



Elaborado por: 
 Aprovado por:
Nome: Nome:
Controle de Revisões 
Revisão
 Data
 Descrição
 Data da Revalidação
00 25/05/2021 Em validação




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