Exibir código-fonte para POP:Baixa de Bens do Ativo Imobilizado

'''Procedimento Operacional Padrão - Baixa de Bens do Ativo Imobilizado&nbsp;'''

Data: 15/04/2021

'''1. Objetivo'''

Baixar bens do ativo imobilizado via nota fiscal de acordo com as regras contábeis e fiscais alinhadas as políticas internas da empresa.&nbsp;

'''2. Aplicação'''

Coordenadora de Processos&nbsp;

<span style="background-color:#FFFF00;">É de responsabilidade da Daiane a implantação desse processo assegurando os melhores resultados.&nbsp;</span>

'''3. Documentos de Referência'''

'''4. Siglas, Abreviaturas e Terminologia'''

SDE /eDocs - Senior Documentos Eletrônicos&nbsp;

XML - Arquivo eletrônico&nbsp;

Danfe - Documento Auxiliar de Nota Fiscal Eletrônica

NF - Nota Fiscal&nbsp;

'''5. Responsabilidades e Autoridades'''

{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
|-
| style="text-align: center;" | '''Atividades'''<br/>
| style="text-align: center;" | '''Responsável&nbsp;'''<br/>
|-
| Avaliação da ecessidade de movimentação ou aquisição do bem<br/>
| Coordenador Administrativo
|-
| Preenchimento do Formulário Movimentação de Imobilizado<br/>
| Coordenador Administrativo
|-
| Análise do Formulário Movimentação de Imobilizado&nbsp;<br/>
| Coordenadora de Processos&nbsp;
|-
| Emissão da Nota Fiscal de Saída&nbsp;<br/>
| Analista Fiscal&nbsp;
|-
| Baixa no financeiro de acordo com o recebimento
| Coordenador Administrativo
|}

'''6. Diretrizes'''

<span style="background-color:#FFFF00;">O veículo deve ser transferido ao comprador após assinatura do contrato registrado&nbsp;em cartório.&nbsp;</span>

<span style="background-color:#FFFF00;">A nota fiscal de venda de imobilizado deve ser emitida após a assinatura do contrato registrado em cartório e transferência do documento do veículo. (Fazer a comunicação de venda).&nbsp;</span>

<span style="background-color:#FFFF00;">Conforme contrato o comprador não pode vender ou repassar o veículo a terceiros sem a quitação do mesmo com a vendedora.&nbsp;</span>

<span style="background-color:#FFFF00;">Venda de imobilizado para Colaborador da empresa deve ser descontado&nbsp;em folha. Preencher o Formulário de Descontos - Departamento Pessoal com o valor na aba convênio.&nbsp;</span>

'''7. Descrição das Atividades'''

7.2 - O Coordenador Administrativo preenche o formulário padrão de movimentação do bem.&nbsp;

7.3 - A Coordenadora de Processos analisa a movimentação do bem.<span style="background-color:#FFFF00;">Nessa análise, verifica se no formulário está informada a condição de recebimento e o comprador.&nbsp;</span>

<span style="background-color:#FFFF00;">A Coordenadora de Processos solicita a autorização para baixa do bem a Diretoria.&nbsp;</span>

7.4/7.5 - Se a movimentação não foi aprovada a Coordenadora de Processos informa ao solicitante. <span style="background-color:#FFFF00;">A não aprovação da solicitação pode ocorrer por falta de informação ou informação incorreta no formulário&nbsp; e por não aprovação da Diretoria.&nbsp;</span>

Se a movimentação foi aprovada a Coordenadora de Processos encaminha via e-mail o formulário preenchido. <span style="background-color:#FFFF00;">Não é necessário a assinatura da Coordenadora de Processos no formulário, o e-mail da mesma serve como autorização.&nbsp;</span>

7.6 - A Analista Fiscal verifica o cadastro patrimonial.&nbsp;

7.7/7.8 - Se o cadastro estiver com divergência no patrimônio a Analista Fiscal solicita ao Supervisor Contábil ou Analista Contábil a a alteração do cadastro do bem.&nbsp;

Se o cadastro não possuir divergência a Analista Fiscal indica as informações fiscais da operação.&nbsp;

7.9 - A Analista Fiscal emite a nota de saída.&nbsp;

7.10 - A Analista Fiscal envia por e-mail a nota fiscal para o solicitante.&nbsp;

7.11 - O Coordenador Administrativo faz a baixa no financeiro de acordo com o recebimento.&nbsp;

<u>'''Venda de Imobilizado a Vista&nbsp;'''</u>

No caso de venda a vista, baixar a Nota Fiscal a receber no caixa ou banco de acordo com o recebimento.&nbsp;

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Recebimento_em_Dinheiro Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)]

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Ordem_de_Pagamento Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Ordem de Pagamento - mariano (comercialmariano.com.br)]

<span style="background-color:#FFFF00;">* No caso de venda de veículos fazer a transferência do documento do veículo com comunicação de venda.&nbsp;</span>

<u>'''Venda do Imobilizado a Prazo&nbsp;'''</u>

Baixar a parcela do título a receber de acordo com a forma de recebimento do bem.&nbsp;

Nos casos de vendas a funcionários, baixar o adiantamento e a parcela do contas a receber do colaborador no caixa 50.&nbsp;

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Adiantamento_a_funcionarios Mariano:Manual Adiantamento a funcionarios - mariano (comercialmariano.com.br)]

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Recebimento_em_Dinheiro Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)]

<span style="background-color:#FFFF00;">* No caso de venda de veículos registrar em cartório o contrato de compra e venda e fazer a transferência do documento do veículo com comunicação de venda.&nbsp;</span>

<u>'''Venda de Imobilizado com Permuta&nbsp;'''</u>

Baixar a parcela do título a receber no caixa 50 e baixar os títulos a pagar no caixa 50.&nbsp;

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Recebimento_em_Dinheiro Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)]

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Pagar Mariano:Manual Baixas Contas a Pagar - mariano (comercialmariano.com.br)]

<span style="background-color:#FFFF00;">* No caso de venda de veículos registrar em cartório o contrato de compra e venda e fazer a transferência do documento do veículo com comiunicação de venda.&nbsp;</span>



'''8. Registros'''

{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
|-
| Nº de Registro&nbsp;<br/>
| Nome do Registro
|-
| R18-01
| ajuda.comercialmariano.com.br
|-
| R18-02
| E-mail
|-
| R18-03
| Skype
|}

'''9. Indicadores'''

{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
|-
| Indicador
| Fórmula<br/>
| Periodicidade<br/>
| Meta
|-
| <br/>
| <br/>
| <br/>
| <br/>
|-
| <br/>
| <br/>
| <br/>
| <br/>
|}

'''10. Plano de Comunicação do Processo'''

{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
|-
| style="text-align: center;" | O que comunicar<br/>
| style="text-align: center;" | Quem Comunica
| style="text-align: center;" | Pra quem comunica<br/>
| style="text-align: center;" | Quando Comunica<br/>
| style="text-align: center;" | Como Comunica<br/>
| style="text-align: center;" | Objetivo Específico
|-
| A movimentação do bem
| Coordenador Administrativo
| Coordenadora de Processos
| Sempre que houver necessidade de baixa de ativo
| Via e-mail
| Informar a Coordenadora de Processos a necessidade de baixa de ativo
|-
| Não aprovação da baixa do bem&nbsp;
| Coordenadora de Processos
| Coordenador Administrativo
| Sempre que a baixa do bem não for aprovada
| Via e-mail
| Informar ao solicitante que a baixa do bem não foi aprovada
|-
| Aprovação da baixa do bem
| Coordenadora de Processos
| Analista Fiscal&nbsp;
| Sempre que houver aprovação de baixa do bem&nbsp;
| Via e-mail&nbsp;
| Informar a Analista Fiscal que a movimentação do bem foi aprovada
|-
| A emissão da nota fiscal
| Analista Fiscal&nbsp;
| Coordenador Administrativo
| Sempre que houver aprovação de baixa
| Via e-mail&nbsp;
| Informar que a nota fiscal foi emitida conforme solicitado
|}

'''11. Anexos:'''

01 – Fluxograma do Processo

[https://cawemo.com/share/9e429e4b-0c8c-4222-99ac-83dfac58da74 https://cawemo.com/share/9e429e4b-0c8c-4222-99ac-83dfac58da74]

02 - Formulário Movimentação de Imobilizado

*[[Media:_Formulario_Movimentacao_Imobilizado.xlsx.xls|Formulário Movimentação de Imobilizado]]

03 - Formulário de Descontos - Departamento Pessoal

*[[Media:Formulário_Descontos.xlsx|Formulário de Descontos - Departamento Pessoal]]

04 - Contrato de Compra e venda com Reserva de Domínio

*[[Media:CONTRATO_DE_VENDA_DE_VEICULO.docx|Contrato de venda de veículo com reserva de domínio]]





{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
|-
| '''Elaborado por:&nbsp;'''<br/>
| '''Aprovado por:'''<br/>
|-
| Nome:
| Nome:<br/>
|}

{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
|-
| style="text-align: center;" | '''Controle de Revisões&nbsp;'''<br/>
|}

{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
|-
| style="text-align: center;" | '''Revisão'''<br/>
| style="text-align: center;" | '''Data'''<br/>
| style="text-align: center;" | '''Descrição'''<br/>
| style="text-align: center;" | '''Data da Revalidação'''<br/>
|-
| <br/>
| <br/>
| <br/>
| <br/>
|-
| <br/>
| <br/>
| <br/>
| <br/>
|}