POP:Aquisição de Bens de Uso e Consumo/Imobilizado

Procedimento Operacional Padrão - Aquisição de Bens de Uso e Consumo / Imobilizado

Data:16/04/2021

1. Objetivo

Fazer a aquisição de bens de uso e consumo e imobilizado, garantindo qualidade e bons preços

2. Aplicação

Coordenadora de Processos 

É de responsabilidade da Daiane a implantação desse processo assegurando os melhores resultados. 

3. Documentos de Referência

4. Siglas, Abreviaturas e Terminologia

SDE /eDocs - Senior Documentos Eletrônicos 

XML - Arquivo eletrônico 

Danfe - Documento Auxiliar de Nota Fiscal Eletrônica

NF - Nota Fiscal 

5. Responsabilidades e Autoridades

Atividades	Responsável
Avaliação da necessidade de aquisição do bem de uso e consumo / imobilizado	Coordenador Administrativo
Orçamento com fornecedores	Coordenador Administrativo/Coordenadora de Processos
Aquisições com fornecedores	Coordenador Administrativo / Coordenadora de Processos
Classificação da despesa	Coordenador Administrativo
Entrada do Documento Fiscal	Coordenador Administrativo
Envio do documento fiscal no movimento semanal	Coordenador Administrativo
Conferência dos lançamentos	Analista Fiscal
Correção dos lançamentos	Coordenador Administrativo
Conferência do patrimônio	Supervisor / Analista Contábil
Execução do cálculo da depreciação	Supervisor /Analista Contábil
Arquivo dos relatório com movimento do mês	Supervisor /Analista Contábil

6. Diretrizes

Sempre que possível fazer 3 orçamentos, comparar preço e qualidade. 

7. Descrição das Atividades

7.1 - O Coordenador Administrativo avalia a necessidade de aquisição do bem. 

7.2 - O Coordenador Administrativo analisa se a compra pode ser feita pela unidade ou corporativo. 

Compras feitas pela unidade: material de escritório, toner, tablets, etiquetas para troca de óleo, filme strech , copos descartáveis....

Compras feitas pelo Corporativo: caixas de papelão, uniformes, fitas adesivas, sacolas, veículos, impressoras, computadores, notebooks, relógio ponto, materiais para brindes ( canetas, agendas, cadernos, calendários).... 

7.3/7.4 - Se a compra for  pela unidade o Coordenador Administrativo faz os orçamentos. Compras feitas fora do estado da filial, considerar o diferencial de alíquota, em caso de dúvidas sobre o percentual a considerar entrar em contato com o Departamento Fiscal. 

Se a compra for pelo corportaivo o Coordenador Administrativo encaminha solicitação por e-mail a Coordenadora de Procesos. O processo encaminha-se para o item 7.9

7.5 - O Coordenador Administrativo faz aquisição. 

7.6 - O Coordenador Administrativo classifica a despesa. 

Imobilizado consideram -se bens com valor acima de R$ 1.200,00 porém é preciso analisar cada situação, como por exemplo a durabilidade do bem., abatimento no imposto de renda. Em caso de dúvidas na classificação entrar em contato com o Departamento Fiscal / Contábil. 

7.7 - O Coordenador Administrativo faz a entrada do documento fiscal no sistema. 

POP:Entrada de Despesas de Uso e Consumo - mariano (comercialmariano.com.br)

7.8 - O Coordenador Administrativo encaminha por e-mail o documento fiscal no movimento semanal. O processo encaminha-se para o item 7.14. 

7.9 - A Coordenadora de Processos analisa a possibilidade de aquisição junto a área responsável. 

Para aquisição de equipamentos de informática verifica modelo e configurações com o responsável pelo setor. 

Para aquisição de veículos, estrutura para porta pallets, empilhadeiras .... solicita aprovação da Diretoria. 

7.10/7.11 - Se a solicitação for aprovada a Coordenadora de Processos faz os orçamentos. Compras feitas fora do estado da filial, considerar o diferencial de alíquota, em caso de dúvidas sobre o percentual a considerar entrar em contato com o Departamento Fiscal. 

Se a solicitação for recusada a Coordenadora de Processos informa o motivo ao solicitante.

7.12 - A Coordenadora de Processos faz aquisição. 

7.13 - A Coordenadora de Processos informa ao solicitante sobre o faturamento. O processo encaminha -se para o item 7.7. 

Prazo de entrega, frete, valor e forma de pagamento. 

7.14 - A Analista Fiscal confere conta contábil, produto e CFOP. 

7.15/7.16 - Se a entrada não está correta o Analista Fiscal encaminha ao Coordenador Administrativo para correção. 

Se a entrada está correta e  a aquisição for imobilizado o Supervisor/Analista Contábil confere o relatório 013 do patrimônio. 

7.17 - O Coordenador Administrativo faz a correção da entrada. 

7.18 - O Coordenador Administrativo informa ao Departamento Fiscal sobre a correção. 

7.19/7.20 - Se a classificação está correta o Supervisor/Analista Contábil executa o cálculo da depreciação. 

7.21 - O Supervisor/Analista Contábi arquiva os relatórios com o movimento do mês. 

Nº de Registro	Nome do Registro
R19-01	ajuda.comercialmariano.com.br
R19-02	E-mail
R19-03	Skype

9. Indicadores

Indicador	Fórmula	Periodicidade	Meta

10. Plano de Comunicação do Processo

O que comunicar	Quem Comunica	Pra quem comunica	Quando Comunica	Como Comunica	Objetivo Específico
A necessidade de aquisição do bem	Coordenador Administrativo	Coordenadora de Processos	Sempre que houver necessidade de aquisição feita pelo corporativo	Via e-mail	Informar a Coordenadora de Processos a necessidade de aquisição do bem
Não aprovação da aquisição do bem	Coordenadora de Processos	Coordenador Administrativo	Sempre a solicitação de aquisição não for aprovada	Via e-mail	Informar ao Coordenador Administrativo que a solicitação de aquisição foi reprovada
Informações sobre o faturamento	Coordenadora de Processos	Coordenador Administrativo	Após a finalização da compra	Via e-mail, Skype	Informar ao Coordenador Administrativo sobre prazo de entrega, frete, valor e forma de pagamento
Enivio semanal das despesas	Coordenador Administrativo	Analista Fiscal	Uma vez por semana	E-mail	Informar o Analista Fiscal as entradas da semana para conferência
Lançamentos Incorretos	Analista Fiscal	Coordenador Administrativo	Após a conferência dos lançamentos	E-mail	Informar ao Coordenador Administrativo os erros nos lançamentos para correção
Lançamentos Corrigidos	Coordenador Administrativo	Analista Fiscal	Após a correção dos lançamentos	E-mail	Informar ao Analista Fiscal que as correções foram feitas conforme solicitado

11. Anexos:

01 – Fluxograma do Processo

https://cawemo.com/share/ea73b315-7fc6-426b-8642-363f04088df2

Elaborado por:	Aprovado por:
Nome:	Nome:

Controle de Revisões

Revisão	Data	Descrição	Data da Revalidação
00	25/05/2021	Em validação