Mariano:Manual Indicadores Financeiros

INDICADORES FINANCEIROS PAEX

São 17 os indicadores financeiros cadastrados no sistema Stratws, e estão alocados dentro da pasta de cada unidade, destes, 8 possuem meta e os demais compõem fórmula para cálculos.

Inicialmente deverão ser preenchidas as metas, e depois mensalmente, as unidades preencherão 10 indicadores financeiros, conforme orientações abaixo:

IE - % de custo sobre a venda xxxxx (%) – preencher somente a meta, o % mensal será calculado automaticamente.

Preencher a meta deste indicador em %, conforme indicação na planilha de projeção de metas.

IE - % de despesa fixa xxxxx (%)– preencher somente a meta, o % mensal será calculado automaticamente.

Preencher a meta deste indicador em %, conforme indicação na planilha de projeção de metas.

IE - % de despesa variável xxxxx (%)– preencher somente a meta, o % mensal será calculado automaticamente.

Preencher a meta deste indicador em %, conforme indicação na planilha de projeção de metas.

IE – Custo do produto vendido *** xxxxx (R$) – preencher mensalmente o valor conforme abaixo.

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM, item 111112 – CUSTO TOTAL DO PRODUTO VENDIDO:(não colocar sinal negativo no sistema stratws)

IE – Despesa Fixa *** xxxxx (R$) – preencher mensalmente o valor conforme abaixo.

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM, item 1112 – DESPESAS OPERACIONAIS FIXAS: (não colocar sinal negativo no sistema stratws)

IE – Despesa Variável *** xxxxx (R$) – preencher mensalmente o valor conforme abaixo.

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM, item 11112 – DESPESAS VARIÁVEIS:(não colocar sinal negativo no sistema stratws)

IE - Devoluções *** xxxxx (R$) – preencher mensalmente o valor conforme abaixo.

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM, item 11111103– DEVOLUÇÕES:(não colocar sinal negativo no sistema stratws)

IE – Faturamento por Funcionários xxxxx (R$) – o valor mensal será calculado automaticamente, após preenchimento do IE – Quantidade de Funcionários,

IE – Lucro Líquido *** xxxxx (R$) – preencher mensalmente o valor conforme abaixo.

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM, item 1– RESULTADO FINAL (seguir o sinal conforme resultado, se sinal negativo, informar também no sistema stratws, pois é um prejuízo). 

IE – Lucro Líquido xxxxx (%)– preencher somente a meta, o % mensal será calculado automaticamente.

Preencher a meta deste indicador em %, conforme indicação na planilha de projeção de metas.

IE – Lucro Operacional + PIS E COFINS *** xxxxx (R$) – preencher mensalmente o valor conforme abaixo.

Para chegar neste valor, teremos que fazer cálculo:

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM:

item 111– RESULTADO OPERACIONAL – EBITDA

Item 11111104 – IMPOSTOS SOBRE VENDAS

1.Em caso do valor do RESULTADO OPERACIONAL POSITIVO E PIS E COFINS NEGATIVO:deverá ser desconsiderado o sinal do Pis E Cofins para composição do cálculo:

Exemplo: Resultado Operacional – Ebitda = 30.000,00 e Pis e Cofins= -8.000,00 = o resultado a ser informado no sistema stratws é: 38.000,00

RECEITA OPERACIONAL EBTIDA + PIS E COFINS – este será o valor a ser informado.

2.Em caso do valor do RESULTADO OPERACIONAL POSITIVO E PIS E COFINS POSITIVO: deverá ser diminuído o Pis E Cofins para composição do cálculo (o valor positivo aumentou o valor do Resultado Operacional):

Exemplo: Resultado Operacional – Ebitda = 50.000,00 e Pis e Cofins= 15.000,00 = o resultado a ser informado no sistema stratws é: 35.000,00

RECEITA OPERACIONAL EBTIDA - PIS E COFINS– este será o valor a ser informado.

3.Em caso do valor do RESULTADO OPERACIONAL EBITDA NEGATIVO E PIS E COFINS NEGATIVO: deverá ser considerado o sinal do Resultado Operacional para composição do cálculo (pois é um resultado de prejuízo):

Exemplo: Resultado Operacional – Ebitda = -20.000,00 e Pis e Cofins= -5.000,00 = o resultado a ser informado no sistema stratws é: -15.000,00

RECEITA OPERACIONAL EBTIDA NEGATIVA + PIS E COFINS – este será o valor a ser informado

4.Em caso do valor do RESULTADO OPERACIONAL EBITDA NEGATIVO E PIS E COFINS POSITIVO: deverá diminuir o Resultado PIS E COFINS para composição do cálculo (pois o crédito do pis e cofins aumentou o resultado):

Exemplo: Resultado Operacional – Ebitda = -10.000,00 e Pis e Cofins= 3.000,00 = o resultado a ser informado no sistema stratws é: -13.000,00 -

RECEITA OPERACIONAL EBTIDA NEGATIVA - PIS E COFINS – este será o valor a ser informado

IE – Lucro Operacional xxxxx (%) – preencher somente a meta, o % mensal será calculado automaticamente. Preencher a meta deste indicador em %, conforme indicação na planilha de projeção de metas.

IE – Mar-up xxxxx (%)– preencher o % meta, o % mensal será calculado automaticamente.

IE- Quantidade de Funcionários ***xxxxx(Nº) – preencher mensalmente com a quantidade de funcionários conforme a folha de pagamento (número total da unidade).

IE – Receita Bruta xxxxx (R$) – neste indicador deverá ser preenchido a meta faturamento conforme a unidade provisionou por mês, totalizando e a meta anual informada na planilha de projeção de metas.

O valor realizado mensal será preenchido automático, através de fórmula.

IE – Receita de produtos *** xxxxx (R$) – preencher mensalmente o valor conforme abaixo.

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM, item 11111101– RECEITA DE PRODUTOS.

IE – Valor de marketing x faturamento xxxxx (R$) – preencher o valor conforme abaixo.

Acessar o sistema Pentaho, onde fica a DRG, na tabela DRG MENSAL, escolher o mês correspondente a ser preenchido, com filtro Despesa B.O. = SIM:

- item 11121301 – COMUNICAÇÃO – somar valor das contas:

Propaganda e Publicidade

Decoração

- item 11121302 – RELACIONAMENTO – somar valor das contas:

Doações e Brindes

Patrocínio Desportivo

Eventos

• Legenda:

Xxxxx – corresponde ao nome da cidade

• • • fazem parte da fórmula e não possuem metas.

**FCA – somente PARA INDICADORES:

IE- Lucro Operacional XXXXX (%)

IE- Receita Bruta XXXXX (R$)

Sempre que o indicador de meta ficar vermelho, deverá fazer FCA.

Indicador de meta duas vezes amarelo, deverá fazer FCA.

Indicador de meta três vezes azul, deverá fazer FCA.