Mariano:Manual Apuração PIS COFINS Lucro Presumido
Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Presumidol. As filiais de lucro real estão localizadas nos estados do Pará e Mato Grosso do Sul.
Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 202 de devoluções.
Para gerar o relatório acessar o menu:
Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais
Relatório 202
Para gerar o relatório preencher os dados:
Empresa: informar código da empresa
Filial: informar código da filial
Fornecedor: não preencher
Aplicação Transação: "D","A"
Transação: não preencher
Transação (Produtos): não preencher
Transação (Serviço): não preencher
Base Legal Crédito: não preencher
CST Pis/Cofins: não preencher
Data Entrada (de - até): informar período mensal para conferência
Total ou Detalhado: D
Lista Somente Inconsistentes? S
Nº Nota Fiscal: não preencher
Imprimir o relatório.
Gerar o relatório 123.
Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais
Relatório 123
Para gerar o relatório preencher os campos:
Empresa: informar código da empresa
Filial: informar código da filial
Data Emissão: informar período mensal para conferência
Série NF: não preencher
Analítico / Sintético: A
Lista só Divergências: S
Transação: não preencher
Situação Tributária: não preencher
Verificar se o relatório possui críticas, caso haja fazer as correções.
Gerar o relatório 203.
Para gerar o relatório acessar o menu:
Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais
Relatório 203
Para gerar o relatório preencher os campos:
Empresa: informar código da empresa
Filial: informar código da filial
Data Emissão: informar período de apuração
Analítico /Sintético: A
Lista só Divergências? S
Situação Tributária: não preencher
Corrigir as inconsistências encontradas no relatório.
Após conferir os relatórios preencher a planilha.
Gerar a apuração no sistema.
Para gerar a apuração acessar o menu:
Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração
A apuração deve ser feita por filial.
Para fazer a apuração informar:
Filial: informar código da filial
Competência: informar mês e ano da apuração
Clicar em Mostrar
Selecionar os impostos 43 e 44.
Clicar em Calcular.
Ao aparecer os valores clicar em processar parta gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS.
PIS
COFINS
Após a apuração gerar o relatório 53
Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais
Relatório 53
Para gerar o relatório prencher os campos:
Empresa: imformar código da empresa
Filial: informar código da filial
Competência: informar período mensal
Imposto PIS cumulativo: 43
Imposto PIS não cumulativo: não preencher
Imposto COFINS cumulativo: 44
Imposto COFINS não cumulativo: não preencher
Imprimir o relatório
Gerar o Sped Contribuições
Para gerar o Sped acessar o menu:
Contoladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições
Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela.
Empresa: informar código da empresa
Período: informar período de apuração
Desmarcar - Gerar log dos SQL executados
Marcar todos os itens
Na aba Sped Contribuições informar:
Versão Layout: 003 - Versão 2.01A
Natureza da Pessoa Jurídica: 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)
Situação Especial: não preencher
Apuração das Contribuições: 2 individualizada
Tipo Escrituração: 0 original
Recibo da Escrituração Anterior: não preencher
Incidência Tributária: 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo
Tipo de Contribuição Apurada: 1 Alíquota Básica
Método de Apropriação: 2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta)
Crtitério de Escrituração: 2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada
Tipo de Conta Contábil: Reduzida
Contribuição Previdênciária: não preencher
Declarações: não preencher
Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: não preencher
Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525): não preencher
Clicar em Processar
Salvar o arquivo.
Importar o arquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo.
