Mudanças entre as edições de "Mariano:Manual Apuração PIS COFINS Lucro Presumido"

Edição das 14h16min de 23 de setembro de 2016

Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Presumidol. As filiais de lucro real estão localizadas nos estados do Pará e Mato Grosso do Sul.

 Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 202 de devoluções. 

Para gerar o relatório acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

Relatório 202

Para gerar o relatório preencher os dados:

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Fornecedor: não preencher

Aplicação Transação: "D","A"

Transação: não preencher

Transação (Produtos): não preencher

Transação (Serviço): não preencher

Base Legal Crédito: não preencher

CST Pis/Cofins: não preencher

Data Entrada (de - até): informar período mensal para conferência

Total ou Detalhado: D

Lista Somente Inconsistentes? S

Nº Nota Fiscal: não preencher

Imprimir o relatório.

Gerar o relatório 123. 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

Relatório 123

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Data Emissão: informar período mensal para conferência

Série NF: não preencher

Analítico / Sintético: A 

Lista só Divergências: S

Transação: não preencher

Situação Tributária: não preencher

Verificar se o relatório possui críticas, caso haja fazer as correções.

Gerar o relatório 203. 

Para gerar o relatório acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

Relatório 203

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Data Emissão: informar período de apuração

Analítico /Sintético: A

Lista só Divergências? S

Situação Tributária: não preencher

Corrigir as inconsistências encontradas no relatório. 

Após conferir os relatórios preencher a planilha. 

Gerar a apuração no sistema. 

Para gerar a apuração acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração

A apuração deve ser feita por filial. 

Para fazer a apuração informar: 

Filial: informar código da filial

Competência: informar mês e ano da apuração

Clicar em Mostrar

Selecionar os impostos 43 e 44. 

Clicar em Calcular. 

Ao aparecer os valores clicar em processar parta gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS. 

PIS

COFINS 

Após a apuração gerar o relatório 53

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

Relatório 53

Para gerar o relatório prencher os campos: 

Empresa: imformar código da empresa

Filial: informar código da filial

Competência: informar período mensal

Imposto PIS cumulativo: 43

Imposto PIS não cumulativo: não preencher

Imposto COFINS cumulativo: 44

Imposto COFINS não cumulativo: não preencher

Imprimir o relatório

Gerar o Sped Contribuições

Para gerar o Sped acessar o menu: 

Contoladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições 

Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela. 

Empresa: informar código da empresa

Período: informar período de apuração

Desmarcar - Gerar log dos SQL executados 

Marcar todos os itens

Na aba Sped Contribuições informar: 

Versão Layout: 003 - Versão 2.01A

Natureza da Pessoa Jurídica: 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)

Situação Especial: não preencher 

Apuração das Contribuições: 2 individualizada 

Tipo Escrituração: 0 original 

Recibo da Escrituração Anterior: não preencher

Incidência Tributária: 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo 

Tipo de Contribuição Apurada: 1 Alíquota Básica 

Método de Apropriação: 2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta) 

Crtitério de Escrituração: 2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada

Tipo de Conta Contábil: Reduzida 

Contribuição Previdênciária: não preencher

Declarações: não preencher

Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: não preencher

Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525): não preencher

Clicar em Processar

Salvar o arquivo. 

Importar o arquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo.