Mudanças entre as edições de "Mariano:Manual Apuração PIS COFINS Lucro Real"
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Edição das 10h53min de 23 de setembro de 2016
Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Real. As filiais de lucro real estão localizadas nos estados de Mato Grosso, Rondônia e Acre.
Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 400.
Para gerar o relatório acessar o menu:
Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais
Gerar o relatório 400
Para gerar o relatório preencher os campos:
Empresa: informar código da empresa
Filial: informar código da filial
Data Entrada: informar período de apuração
Atualiza Dados? S - Sim
Senha: informar a senha do relatório
Conferir as divergências encontradas.
Gerar o relatório 123 das notas de saídas e conferir se há divergências.
Para gerar o relatório acessar o menu:
Relatório 123
Para gerar o relatório preencher os campos:
Empresa: informar código da empresa
Filial: informar código da filial
Data Emissão: informar período de apuração
Série NF: em branco
Analítico / Sintético: A
Lista só Divergências: S
Transação: não preencher
Substituição Tributária: não preencher
Gerar o relatório e corrigir as divergências apontadas no campo crítica.
Gerar o relatório 202 das notas de entradas e conferir se há divergências.
Para gerar o relatório acessar o menu:
Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais
Gerar relatório 202
Para gerar o relatório preencher os campos:
Empresa: informar código da empresa
Filial: informar código da filial
Fornecedor: não preencher
Aplicação Transação: não preencher
Transação: não preencher
Transação (Produto): não preencher
Transação (Serviço): não preencher
Base Legal Crédito: não preencher
CST Pis/Cofins: não preencher
Data Entrada (de -até): informar período de apuração
Total ou Detalhado: Detalhado
Lista somente Inconsistencias: S - sim
Nº Nota Fiscal: não preencher
Conferir se há críticas no relatório.
Com os relatórios conferidos, lançar os dados na planilha.
Lançar as despesas financeiras da planilha no sistema.
Para lançar as despesas acessar o menu:
Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Lançamentos / Outros Documentos
Lançar as receitas e aluguel
Após lançar e conferir os títulos, gerar a apuração no sistema. O valor da apuração deve ser igual a planilha.
A apuração deve ser feita por filial.
Para fazer a apuração informar:
Filial: informar código da filial
Competência: imformar o mês e ano da apuração
Clicar em Mostrar
Selecionar os impostos 41 e 42.
Clicar em Calcular.
Ao aparecer os valores clicar em processar para gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS. Conferir com a planilha manual.
Gerar o relatório 53 de apuração do PIS/COFINS.
Relatório 53
Conferir o relatório com a planilha
Gerar o Sped Contribuições
Para gerar o Sped acessar o menu:
Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições
Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela.
Empresa: informar o código da empresa
Período: informar período de apuração
Desmarcar - Gerar log dos SQL executados
Marcar todos os itens.
Na aba Sped Contribuições informar:
Versão Layout: 003 - Versão 2.01A
Natureza da Pessoa Jurídica: 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)
Situação Especial: não preencher
Apuração das Contribuições: 2 individualizada
Tipo Escrituração: 0 original
Recibo da Escrituração Anterior: não preencher
Incidência Tributária: 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo
Tipo de Contribuição Apurada: 1 Alíquota Básica
Método de Apropriação: 2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta)
Crtitério de Escrituração: 2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada
Tipo de Conta Contábil: Reduzida
Contribuição Previdênciária: não preencher
Declarações: não preencher
Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: não preencher
Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525): não preencher
Clicar em Processar
Salvar o arquivo.
Importar o aquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo.
Corrigir erros caso ocorram.
Após a validação do arquivo gerar as guias.
Colocar o domicilio fiscal, município conforme a loja Matriz - as guias são feitas sempre em nome do CNPJ MATRIZ
Informar o código da receita.
PIS COD. 6912
COFINS COD. 5856
Informar período e valor.
