Mudanças entre as edições de "Mariano:Manual Apuração PIS COFINS Lucro Real"

De mariano
Ir para: navegação, pesquisa
 
(54 revisões intermediárias pelo mesmo usuário não estão sendo mostradas)
Linha 8: Linha 8:
  
 
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem1.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem1.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Gerar o relatório 400
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem2.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Para gerar o relatório preencher os campos: 
 +
 +
'''Empresa:''' informar código da empresa 
 +
 +
'''Filial:''' informar código da filial
 +
 +
'''Data Entrada:''' informar período de apuração
 +
 +
'''Atualiza Dados?''' S - Sim
 +
 +
'''Senha:''' informar a senha do relatório 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem3.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Conferir as divergências encontradas. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem4.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Gerar o relatório 123 das notas de saídas e conferir se há divergências.
 +
 +
Para gerar o relatório acessar o menu:
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem1.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Relatório 123
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem5.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Para gerar o relatório preencher os campos: 
 +
 +
'''Empresa:''' informar código da empresa
 +
 +
'''Filial:''' informar código da filial
 +
 +
'''Data Emissão:''' informar período de apuração
 +
 +
'''Série NF''': em branco
 +
 +
'''Analítico / Sintético:''' A
 +
 +
'''Lista só Divergências:''' S 
 +
 +
'''Transação:''' não preencher
 +
 +
'''Substituição Tributária: '''não preencher
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem6.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Gerar o relatório e corrigir as divergências apontadas no campo crítica.
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem7.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Gerar o relatório 202 das notas de entradas e conferir se há divergências.
 +
 +
Para gerar o relatório acessar o menu:
 +
 +
'''Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais'''
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem1.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Gerar relatório 202
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem8.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Para gerar o relatório preencher os campos:
 +
 +
'''Empresa: i'''nformar código da empresa
 +
 +
'''Filial:''' informar código da filial
 +
 +
'''Fornecedor: '''não preencher
 +
 +
'''Aplicação Transação: '''não preencher
 +
 +
'''Transação: '''não preencher
 +
 +
'''Transação (Produto): '''não preencher
 +
 +
'''Transação (Serviço): '''não preencher
 +
 +
'''Base Legal Crédito: '''não preencher
 +
 +
'''CST Pis/Cofins: '''não preencher
 +
 +
'''Data Entrada (de -até):''' informar período de apuração
 +
 +
'''Total ou Detalhado:''' Detalhado
 +
 +
'''Lista somente Inconsistencias: '''S - sim
 +
 +
'''Nº Nota Fiscal: '''não preencher
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem9.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Conferir se há críticas no relatório. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem10.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Com os relatórios conferidos, lançar os dados na planilha.
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem11.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Lançar as despesas financeiras da planilha no sistema. 
 +
 +
Para lançar as despesas acessar o menu: 
 +
 +
'''Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Lançamentos / Outros Documentos'''
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem12.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Lançar as receitas e aluguel
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem13.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Após lançar e conferir os títulos, gerar a apuração no sistema. O valor da apuração deve ser igual a planilha. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem14.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
A apuração deve ser feita por filial. 
 +
 +
Para fazer a apuração informar: 
 +
 +
'''Filial:''' informar código da filial
 +
 +
'''Competência:''' imformar o mês e ano da apuração
 +
 +
Clicar em Mostrar
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem15.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Selecionar os impostos 41 e 42.
 +
 +
Clicar em Calcular.
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem16.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Ao aparecer os valores clicar em processar para gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS. Conferir com a planilha manual. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem17.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Gerar o relatório 53 de apuração do PIS/COFINS. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem18.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Relatório 53
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem19.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Para gerar o relatório preencher os campos: 
 +
 +
Empresa: informar código da empresa
 +
 +
Filial: informar código da filial
 +
 +
Competência: informar mês de apuração
 +
 +
Imposto PIS cumulativo: 41
 +
 +
Imposto PIS não cumulativo: não preencher
 +
 +
Imposto COFINS cumulativo: 42
 +
 +
Imposto COFINS não cumulativo: não preencher
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem37.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Conferir o relatório com a planilha
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem20.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem21.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Gerar o Sped Contribuições
 +
 +
Para gerar o Sped acessar o menu:
 +
 +
'''Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições '''
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem22.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela. 
 +
 +
'''Empresa:''' informar o código da empresa
 +
 +
'''Período: '''informar período de apuração
 +
 +
Desmarcar  - Gerar log dos SQL executados
 +
 +
Marcar todos os itens. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem23.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Na aba Sped Contribuições informar: 
 +
 +
'''Versão Layout:''' 003 - Versão 2.01A
 +
 +
'''Natureza da Pessoa Jurídica:''' 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)
 +
 +
'''Situação Especial:''' não preencher 
 +
 +
'''Apuração das Contribuições: '''2 individualizada 
 +
 +
'''Tipo Escrituração:''' 0 original 
 +
 +
'''Recibo da Escrituração Anterior:''' não preencher
 +
 +
'''Incidência Tributária:''' 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo 
 +
 +
'''Tipo de Contribuição Apurada:''' 1 Alíquota Básica 
 +
 +
'''Método de Apropriação: '''2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta) 
 +
 +
'''Crtitério de Escrituração: '''2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada
 +
 +
'''Tipo de Conta Contábil:''' Reduzida 
 +
 +
'''Contribuição Previdênciária:''' não preencher
 +
 +
'''Declarações: '''não preencher
 +
 +
'''Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: '''não preencher
 +
 +
'''Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525):''' não preencher
 +
 +
Clicar em Processar
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem24.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Salvar o arquivo.
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem25.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Importar o aquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo.
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem26.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Corrigir erros caso ocorram. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem28.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Após a validação do arquivo gerar as guias. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem29.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Colocar o domicilio fiscal, município conforme a loja Matriz - as guias são feitas sempre em nome do CNPJ MATRIZ
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem30.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Informar o código da receita.
 +
 +
PIS COD. 6912
 +
 +
COFINS COD. 5856
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem31.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Informar período e valor. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem32.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Clicar em continuar.
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem33.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Digitar CNPJ. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem34.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Clicar em imprimir DARF. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem35.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
 +
Imprimir o DARF em pdf. 
 +
 +
Encaminhar para o financeiro realizar o pagamento.O título do imposto é lançado pelo financeiro. 
 +
 +
[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem36.png|700x400px|RTENOTITLE]]
 +
[[Category:Páginas com links inválidos para arquivos]]

Edição atual tal como às 14h36min de 23 de setembro de 2016

Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Real. As filiais de lucro real estão localizadas nos estados de Mato Grosso, Rondônia e Acre.

 Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 400. 

Para gerar o relatório acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

RTENOTITLE

Gerar o relatório 400

RTENOTITLE

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa 

Filial: informar código da filial

Data Entrada: informar período de apuração

Atualiza Dados? S - Sim

Senha: informar a senha do relatório 

RTENOTITLE

Conferir as divergências encontradas. 

RTENOTITLE

Gerar o relatório 123 das notas de saídas e conferir se há divergências.

Para gerar o relatório acessar o menu:

RTENOTITLE

Relatório 123

RTENOTITLE

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Data Emissão: informar período de apuração

Série NF: em branco

Analítico / Sintético: A

Lista só Divergências: S 

Transação: não preencher

Substituição Tributária: não preencher

RTENOTITLE

Gerar o relatório e corrigir as divergências apontadas no campo crítica.

RTENOTITLE

Gerar o relatório 202 das notas de entradas e conferir se há divergências.

Para gerar o relatório acessar o menu:

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

RTENOTITLE

Gerar relatório 202

RTENOTITLE

Para gerar o relatório preencher os campos:

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Fornecedor: não preencher

Aplicação Transação: não preencher

Transação: não preencher

Transação (Produto): não preencher

Transação (Serviço): não preencher

Base Legal Crédito: não preencher

CST Pis/Cofins: não preencher

Data Entrada (de -até): informar período de apuração

Total ou Detalhado: Detalhado

Lista somente Inconsistencias: S - sim

Nº Nota Fiscal: não preencher

RTENOTITLE

Conferir se há críticas no relatório. 

RTENOTITLE

Com os relatórios conferidos, lançar os dados na planilha.

RTENOTITLE

Lançar as despesas financeiras da planilha no sistema. 

Para lançar as despesas acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Lançamentos / Outros Documentos

RTENOTITLE

Lançar as receitas e aluguel

RTENOTITLE

Após lançar e conferir os títulos, gerar a apuração no sistema. O valor da apuração deve ser igual a planilha. 

RTENOTITLE

A apuração deve ser feita por filial. 

Para fazer a apuração informar: 

Filial: informar código da filial

Competência: imformar o mês e ano da apuração

Clicar em Mostrar

RTENOTITLE

Selecionar os impostos 41 e 42.

Clicar em Calcular.

RTENOTITLE

Ao aparecer os valores clicar em processar para gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS. Conferir com a planilha manual. 

RTENOTITLE

Gerar o relatório 53 de apuração do PIS/COFINS. 

RTENOTITLE

Relatório 53

RTENOTITLE

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Competência: informar mês de apuração

Imposto PIS cumulativo: 41

Imposto PIS não cumulativo: não preencher

Imposto COFINS cumulativo: 42

Imposto COFINS não cumulativo: não preencher

RTENOTITLE

Conferir o relatório com a planilha

RTENOTITLE

RTENOTITLE

Gerar o Sped Contribuições

Para gerar o Sped acessar o menu:

Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições 

RTENOTITLE

Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela. 

Empresa: informar o código da empresa

Período: informar período de apuração

Desmarcar  - Gerar log dos SQL executados

Marcar todos os itens. 

RTENOTITLE

Na aba Sped Contribuições informar: 

Versão Layout: 003 - Versão 2.01A

Natureza da Pessoa Jurídica: 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)

Situação Especial: não preencher 

Apuração das Contribuições: 2 individualizada 

Tipo Escrituração: 0 original 

Recibo da Escrituração Anterior: não preencher

Incidência Tributária: 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo 

Tipo de Contribuição Apurada: 1 Alíquota Básica 

Método de Apropriação: 2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta) 

Crtitério de Escrituração: 2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada

Tipo de Conta Contábil: Reduzida 

Contribuição Previdênciária: não preencher

Declarações: não preencher

Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: não preencher

Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525): não preencher

Clicar em Processar

RTENOTITLE

Salvar o arquivo.

RTENOTITLE

Importar o aquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo.

RTENOTITLE

Corrigir erros caso ocorram. 

RTENOTITLE

Após a validação do arquivo gerar as guias. 

RTENOTITLE

Colocar o domicilio fiscal, município conforme a loja Matriz - as guias são feitas sempre em nome do CNPJ MATRIZ

RTENOTITLE

Informar o código da receita.

PIS COD. 6912

COFINS COD. 5856

RTENOTITLE

Informar período e valor. 

RTENOTITLE

Clicar em continuar.

RTENOTITLE

Digitar CNPJ. 

RTENOTITLE

Clicar em imprimir DARF. 

RTENOTITLE

Imprimir o DARF em pdf. 

Encaminhar para o financeiro realizar o pagamento.O título do imposto é lançado pelo financeiro. 

RTENOTITLE

Disponível em "http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php?title=Mariano:Manual_Apuração_PIS_COFINS_Lucro_Real&oldid=8945"