Mudanças entre as edições de "Mariano:Manual Apuração PIS COFINS Lucro Real"

Edição das 10h43min de 23 de setembro de 2016

Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Real. As filiais de lucro real estão localizadas nos estados de Mato Grosso, Rondônia e Acre.

 Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 400. 

Para gerar o relatório acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

Gerar o relatório 400

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa 

Filial: informar código da filial

Data Entrada: informar período de apuração

Atualiza Dados? S - Sim

Senha: informar a senha do relatório 

Conferir as divergências encontradas. 

Gerar o relatório 123 das notas de saídas e conferir se há divergências.

Para gerar o relatório acessar o menu:

Relatório 123

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Data Emissão: informar período de apuração

Série NF: em branco

Analítico / Sintético: A

Lista só Divergências: S 

Transação: não preencher

Substituição Tributária: não preencher

Gerar o relatório e corrigir as divergências apontadas no campo crítica.

Gerar o relatório 202 das notas de entradas e conferir se há divergências.

Para gerar o relatório acessar o menu:

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

Gerar relatório 202

Para gerar o relatório preencher os campos:

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Fornecedor: não preencher

Aplicação Transação: não preencher

Transação: não preencher

Transação (Produto): não preencher

Transação (Serviço): não preencher

Base Legal Crédito: não preencher

CST Pis/Cofins: não preencher

Data Entrada (de -até): informar período de apuração

Total ou Detalhado: Detalhado

Lista somente Inconsistencias: S - sim

Nº Nota Fiscal: não preencher

Conferir se há críticas no relatório. 

Com os relatórios conferidos, lançar os dados na planilha.

Lançar as despesas financeiras da planilha no sistema. 

Para lançar as despesas acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Escrituração / Lançamentos / Outros Documentos

Lançar as receitas e aluguel

Após lançar e conferir os títulos, gerar a apuração no sistema. O valor da apuração deve ser igual a planilha. 

A apuração deve ser feita por filial. 

Para fazer a apuração informar: 

Filial: informar código da filial

Competência: imformar o mês e ano da apuração

Clicar em Mostrar

Selecionar os impostos 41 e 42.

Clicar em Calcular.

Ao aparecer os valores clicar em processar para gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS. Conferir com a planilha manual. 

Gerar o relatório 53 de apuração do PIS/COFINS. 

Relatório 53

Conferir o relatório com a planilha

Gerar o Sped Contribuições

Para gerar o Sped acessar o menu:

Controladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições 

Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela. 

Empresa: informar o código da empresa

Período: informar período de apuração

Desmarcar  - Gerar log dos SQL executados

Marcar todos os itens. 

Na aba Sped Contribuições informar: 

Versão Layout: 003 - Versão 2.01A

Natureza da Pessoa Jurídica: 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)

Situação Especial: não preencher 

Apuração das Contribuições: 2 individualizada 

Tipo Escrituração: 0 original 

Recibo da Escrituração Anterior: não preencher

Incidência Tributária: 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo 

Tipo de Contribuição Apurada: 1 Alíquota Básica 

Método de Apropriação: 2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta) 

Crtitério de Escrituração: 2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada

Tipo de Conta Contábil: Reduzida 

Contribuição Previdênciária: não preencher

Declarações: não preencher

Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: não preencher

Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525): não preencher

Clicar em Processar

Salvar o arquivo.

Importar o aquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo.

Corrigir erros caso ocorram. 

Após a calidação do arquivo gerar as guias.