Mudanças entre as edições de "POP: Ativo Imobilizado"
| (Uma revisão intermediária pelo mesmo usuário não estão sendo mostradas) | |||
| Linha 73: | Linha 73: | ||
<span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">Venda de imobilizado para Colaborador da empresa deve ser descontado em folha. Preencher o Formulário de Descontos - Departamento Pessoal com o valor na aba convênio. </span> | <span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">Venda de imobilizado para Colaborador da empresa deve ser descontado em folha. Preencher o Formulário de Descontos - Departamento Pessoal com o valor na aba convênio. </span> | ||
| − | <span style="background-color: rgb(255, 255, 0);"></span> | + | <span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">Nos casos de baixa por venda de veículo, a Coordenadora de Processos verifica se o veículo possui seguro. Entra em contato com a seguradora e faz o cancelamento, solicitando o crédito se houver. </span> |
| − | |||
| − | |||
| − | <u>'''Baixa por | + | <u>'''Baixa por Venda de veículo a prazo '''</u> |
| − | + | ||
| − | + | ||
| − | + | ||
| − | + | ||
<span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">O Coordenador Administrativo deve baixar o adiantameno e a parcela do contas a receber do colaborador no caixa 50.</span> | <span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">O Coordenador Administrativo deve baixar o adiantameno e a parcela do contas a receber do colaborador no caixa 50.</span> | ||
| Linha 110: | Linha 104: | ||
[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixa_por_Substituição/Financiamento_de_Veiculos Mariano:Manual Baixa por Substituição/Financiamento de Veiculos - mariano (comercialmariano.com.br)] | [http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixa_por_Substituição/Financiamento_de_Veiculos Mariano:Manual Baixa por Substituição/Financiamento de Veiculos - mariano (comercialmariano.com.br)] | ||
| − | |||
| − | |||
'''7. Descrição das Atividades''' | '''7. Descrição das Atividades''' | ||
Edição atual tal como às 14h54min de 15 de abril de 2021
Procedimento Operacional Padrão - Ativo Imobilizado
Data: 10/03/2021
1. Objetivo
Registrar aquisições, baixas e transferências de bens e direitos via nota fiscal de acordo com as regras contábeis e fiscais alinhadas ás políticas internas da empresa.
2. Aplicação
Coordenadora de Processos
É de responsabilidade da Daiane a implantação desse processo assegurando os melhores resultados
3. Documentos de Referência
4. Siglas, Abreviaturas e Terminologia
SDE /eDocs - Senior Documentos Eletrônicos
XML - Arquivo eletrônico
Danfe - Documento Auxiliar de Nota Fiscal Eletrônica
NF - Nota Fiscal
5. Responsabilidades e Autoridades
| Atividades |
Responsável |
| Avaliação da ecessidade de movimentação ou aquisição do bem | Coordenador Administrativo / Gerente Comercial |
| Preenchimento do Formulário Movimentação de Imobilizado | Gerente Comercial / Coordenador Administrativo |
| Análise do Formulário Movimentação de Imobilizado | Coordenadora de Processos |
| Emissão da Nota Fiscal de Saída | Analista Fiscal |
| Aprovação da Diretoria | Diretores |
| Orçamentos | Coordenadora de Processos / Coordenador Administrativo |
| Aquisição do bem | Coordenadora de Processos / Coordenador Administrativo |
| Entrada do documento fiscal | Coordenador Administrativo |
| Conferência do relatório do patrimônio | Supervisor / Analista Contábil |
| Execução do cálculo da depreciação | Supervisor / Analista Contábil |
6. Diretrizes
O veículo deve ser transferido ao comprador após assinatura do contrato registrado em cartório.
A nota fiscal de venda de imobilizado deve ser emitida após a assinatura do contrato registrado em cartório e transferência do documento do veículo. (Fazer a comunicação de venda).
Conforme contrato o comprador não pode vender ou repassar o veículo a terceiros sem a quitação do mesmo com a vendedora.
Venda de imobilizado para Colaborador da empresa deve ser descontado em folha. Preencher o Formulário de Descontos - Departamento Pessoal com o valor na aba convênio.
Nos casos de baixa por venda de veículo, a Coordenadora de Processos verifica se o veículo possui seguro. Entra em contato com a seguradora e faz o cancelamento, solicitando o crédito se houver.
Baixa por Venda de veículo a prazo
O Coordenador Administrativo deve baixar o adiantameno e a parcela do contas a receber do colaborador no caixa 50.
Mariano:Manual Adiantamento a funcionarios - mariano (comercialmariano.com.br)
Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)
Baixa por venda de veículo com Permuta
No caso de permuta com fornecedor o Coordenador deve lançar um adiantamento no contas a receber pelo caixa 50 e baixar o contas a pagar no caixa 50.
Mariano:Venda de Veículos com Permuta - mariano (comercialmariano.com.br)
Baixa por venda de veículo a vista
No caso de venda a vista, baixar a Nota Fiscal a receber no caixa ou banco de acordo com o recebimento.
Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)
Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Ordem de Pagamento - mariano (comercialmariano.com.br)
Aquisição de Veículos
Lançar a nota de compra e gerar as parcelas conforme financiamento.
Mariano:Manual Baixa por Substituição/Financiamento de Veiculos - mariano (comercialmariano.com.br)
7. Descrição das Atividades
7.1 - O Coordenador Administrativo avalia a necessidade de movimentação ou aquisição de bem do ativo imobilizado.
7.2 /7.3 - Se for aquisição de bem o Coordenador Administrativo analisa se a compra pode ser feita pela unidade ou corporativo. O processo encaminha - se para o item 7.12/7.13.
Se for baixa de bem ou transferência o Coordenador Administrativo preenche o formulário padrão para movimentação do bem.
7.4 - O Coordenador Administrativo encaminha o formulário por e-mail a Coordenadora de Processos.
7.5 / 7.6 - A Coordenadora de Processos analisa a movimentação do bem.
Nos casos em que a Coordenadora de Processos recusar o formulário, a mesma deve devolver ao solicitante com a informação da reprovação. O solicitante deve fazer a correção e enviar novamente.
7.7 - O Analista Fiscal verifica o cadastro patrimonial.
7.8/7.9 - Se o cadastro não possui divergências o Analista FIscal indica as informações fiscais da operação. O processo encaminha-se para o item 7.10.
Se o cadastro possuir divergências no patrimônio, o Analista Fiscal solicita ao Supervisor /Analista Fiscal a alteração do cadastro do bem.
7.10 O Analista Fiscal emite a nota fiscal de saída.
7.11 - O Analista Fiscal envia a nota para o solicitante.
7.12 /7.13 - Se a compra pode ser feita pela unidade o Coordenador Administrativo faz os orçamentos.
Se a compra não pode ser feita pela unidade, o Coordenador Administrativo encaminha o formulário por e-mail para Coordenadora de Processos.
7.14 - A Coordenadora de Processos analisa junto a Diretoria a possibilidade de aquisição do bem.
7.15 /7.16 - Se a solicitação for aprovada a Coordenadora de Processos faz os orçamentos.
Se a solicitação não for aprovada a Coordenadora de Processos informa ao solicitante.
7.17 - A Coordenadora de Processos faz a aquisição do bem.
7.18 - A Coordenadora de Processos informa ao solicitante sobre o faturamento. (prazo de entrega e forma de pagamento). O processo encaminha-se para o item 7.23.
7.19 - O Coordenador Administrativo faz a aquisição.
7.20 - O Coordenador Administrativo verifica se o bem atende a política da empresa, ou seja verifica se a aquisição será imobilizada ou lançada como despesa de custo.
7.21 /7.22- Se atende a polítca da empresa o Coordenador Administrativo classifica a despesa.
Se não atende identifica a despesa de custo e classifica.
7.23 - O Coordenador Administrativo faz a entrada do documento fiscal.
POP:Entrada de Despesas de Uso e Consumo - mariano (comercialmariano.com.br)
7.24 - O Coordenador Administrativo encaminha por e-mail no movimento semanal.
7.25 - O Analista Fiscal confere a conta contábil e a CFOP.
7.26 / 7.27 - Se o lançamento não está correto o Analista Fiscal encaminha para o Coordenador Administrativo fazer a correção. O processo encaminha-se para o item 7.31
Se o lançamento está correto o Supervisor / Analista Contábil confere o relatório 013 do patrimônio.
7.28 / 7.29 - Se a classificação está incorreta o Supervisor /Analista Contábil altera a movimentação do patrimônio.
Se a classificação está correta o Supervisor / Analista Contabil executa o cálculo de depreciação.
7.30 - O Supervisor /Analista Contábil arquiva os relatórios impressos com movimento do mês.
7.31 - O Coordenador Administrativo faz a correção.
7.32 - O Coordenador Administrativo informa o Analista Fiscal sobre a correção.
8. Registros
| Nº de Registro |
Nome do Registro |
| R18-01 | ajuda.comercialmariano.com.br |
| R18-02 | |
| R18-03 | Skype |
9. Indicadores
| Indicador | Fórmula |
Periodicidade |
Meta |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
10. Plano de Comunicação do Processo
| O que comunicar |
Quem Comunica | Pra quem comunica |
Quando Comunica |
Como Comunica |
Objetivo Específico |
| A movimentação ou aquisição do bem | Coordenador Administrativo / Gerente Comercial | Coordenadora de Processos | Sempre que houver necessidade de aquisição, baixa ou transferência | Via e-mail | Informar a Coordenadora de Processos a necessidade de movimentação ou aquisição do bem |
| Não aprovação da movimentação do bem | Coordenadora de Processos | Coordenador Administrativo / Gerente Comercial | Sempre que a movimentação do bem não for aprovada | Via e-mail | Informar ao solicitante que a movimentação do bem não foi aprovada |
| Aprovação da movimentação do bem | Coordenadora de Processos | Analista Fiscal | Sempre que a movimentação do bem for aprovada | Via e-mail | Informar ao Analista Fiscal que a movimentação do bem foi aprovada |
| A emissão da nota fiscal | Analista Fiscal | Coordenador Administrativo / Gerente Comercial | Sempre que houver aprovação de movimentação | Via e-mail | Informar que a nota fiscal foi emitida conforme solicitado |
| Solicitação de compra | Coordenador Administrativo / Gerente Comercial | Coordenadora de Processos | Sempre que houver necessidade de compra | Via e-mail | Informar a Coordenadora de Processos a necessidade de compra |
| Informa a Diretoria sobre a solicitação de compra | Coordenadora de Processos | Diretoria | Sempre que houver solicitação de compra com necessidade de aprovação da Diretoria | Telefone, skype | Informar a Diretoria que existe solicitação de compra |
| Não aprovação da solicitação de compra pela Diretoria | Coordenadora de Processos | Coordenador Administrativo / Gerente Comercial | Sempre a solicitação não for aprovada pela Diretoria | Informar ao Coordenador Administrativo/Gerente Comercial que a solicitação não foi aprovada | |
| Solicitação aprovada | Coordenadora de Processos | Coordenador Administrativo/Gerente Comercial | Sempre que a compra for realizada | Informar ao Coordenador Administrativo/Gerente Comercial sobre o faturamento | |
| Movimento semanal | Coordenador Administrativo | Analista Fiscal | Quando há lançamento do documento fiscal | Enviar o documento fiscal para conferência | |
| Lançamento Incorreto | Analista Fiscal | Coordenador Administrativo | Sempre que houver lançamento incorreto | Informar ao Coordenador Administrativo que o lançamento está incorreto | |
| Correção do lançamento | Coordenador Administrativo | Analista Fiscal | Sempre que corrigir o lançamento | Informar ao Analista Fiscal sobre a correção do lançamento | |
| Lançamento Correto | Analista Fiscal | Supervisor Contábil/Analista Contábil | Sempre que o lançamento estiver correto para conferência do relatório do Patrimônio | Informar ao Supervisor Contábil / Analista Contábil sobre o lançamento para que seja feita a conferência |
11. Anexos:
01 – Fluxograma do Processo
https://cawemo.com/share/b8557197-4226-40fb-889e-e3abaccc9a35
02 - Formulário Movimentação de Imobilizado
03 - Formulário de Descontos - Departamento Pessoal
04 - Contrato de Compra e venda com Reserva de Domínio
| Elaborado por: |
Aprovado por: |
| Nome: | Nome: |
| Controle de Revisões |
| Revisão |
Data |
Descrição |
Data da Revalidação |
| |
|
|
|
| |
|
