Mudanças entre as edições de "Mariano:Manual Apuração PIS COFINS Lucro Presumido"

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Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Presumidol. As filiais de lucro real estão localizadas nos estados do Pará e Mato Grosso do Sul.
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Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Presumidol. As filiais de lucro presumido estão localizadas nos estados do Pará e Mato Grosso do Sul.
  
 
 Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 202 de devoluções. 
 
 Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 202 de devoluções. 
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Para gerar o relatório preencher os dados:  
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Para gerar o relatório preencher os dados:
  
 
'''Empresa:''' informar código da empresa
 
'''Empresa:''' informar código da empresa
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'''Nº Nota Fiscal:''' não preencher
 
'''Nº Nota Fiscal:''' não preencher
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Imprimir o relatório.
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Gerar o relatório 123. 
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'''Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais'''
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Relatório 123
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Para gerar o relatório preencher os campos: 
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'''Empresa:''' informar código da empresa
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'''Filial:''' informar código da filial
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'''Data Emissão: '''informar período mensal para conferência
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'''Série NF:''' não preencher
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'''Analítico / Sintético:''' A 
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'''Lista só Divergências:''' S
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'''Transação:''' não preencher
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'''Situação Tributária:''' não preencher
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Verificar se o relatório possui críticas, caso haja fazer as correções.
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Gerar o relatório 203. 
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Para gerar o relatório acessar o menu: 
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'''Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais'''
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Relatório 203
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Para gerar o relatório preencher os campos: 
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'''Empresa:''' informar código da empresa
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'''Filial:''' informar código da filial
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'''Data Emissão:''' informar período de apuração
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'''Analítico /Sintético:''' A
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'''Lista só Divergências? '''S
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'''Situação Tributária: '''não preencher
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Corrigir as inconsistências encontradas no relatório. 
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Após conferir os relatórios preencher a planilha. 
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Gerar a apuração no sistema. 
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Para gerar a apuração acessar o menu: 
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'''Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração'''
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A apuração deve ser feita por filial. 
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Para fazer a apuração informar: 
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Filial: informar código da filial
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Competência: informar mês e ano da apuração
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Clicar em Mostrar
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Selecionar os impostos 43 e 44. 
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Clicar em Calcular. 
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Ao aparecer os valores clicar em processar parta gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS. 
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PIS
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COFINS 
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Após a apuração gerar o relatório 53
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'''Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais'''
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Relatório 53
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Para gerar o relatório prencher os campos: 
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'''Empresa: '''imformar código da empresa
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'''Filial:''' informar código da filial
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'''Competência:''' informar período mensal
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'''Imposto PIS cumulativo:''' 43
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'''Imposto PIS não cumulativo:''' não preencher
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'''Imposto COFINS cumulativo:''' 44
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'''Imposto COFINS não cumulativo: '''não preencher
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Imprimir o relatório
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'''Gerar o Sped Contribuições'''
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Para gerar o Sped acessar o menu: 
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'''Contoladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições '''
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Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela. 
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'''Empresa:''' informar código da empresa
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'''Período: '''informar período de apuração
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'''Desmarcar -''' Gerar log dos SQL executados 
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Marcar todos os itens
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Na aba Sped Contribuições informar: 
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'''Versão Layout:''' 003 - Versão 2.01A
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'''Natureza da Pessoa Jurídica:''' 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)
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'''Situação Especial:''' não preencher 
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'''Apuração das Contribuições: '''2 individualizada 
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'''Tipo Escrituração:''' 0 original 
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'''Recibo da Escrituração Anterior:''' não preencher
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'''Incidência Tributária:''' 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo 
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'''Tipo de Contribuição Apurada:''' 1 Alíquota Básica 
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'''Método de Apropriação: '''2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta) 
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'''Crtitério de Escrituração: '''2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada
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'''Tipo de Conta Contábil:''' Reduzida 
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'''Contribuição Previdênciária:''' não preencher
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'''Declarações: '''não preencher
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'''Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: '''não preencher
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'''Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525):''' não preencher
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Clicar em Processar
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[[File:Manual apuração pis cofinslpImagem23.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Salvar o arquivo. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslpImagem24.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Importar o arquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslpImagem25.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Corrigir erros caso ocorram. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslpImagem26.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Após a validação do arquivo gerar as guias. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem29.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Colocar o domicilio fiscal, município conforme a loja Matriz - as guias são feitas sempre em nome do CNPJ MATRIZ
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem30.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Informar o código da receita.
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PIS COD. 6912
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COFINS COD. 5856
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem31.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Informar período e valor. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem32.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Clicar em continuar.
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem33.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Digitar CNPJ. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem34.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Clicar em imprimir DARF. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem35.png|700x400px|RTENOTITLE]]
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Imprimir o DARF em pdf. 
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Encaminhar para o financeiro realizar o pagamento.O título do imposto é lançado pelo financeiro. 
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[[File:Manual apuração pis cofinslrImagem36.png|700x400px|RTENOTITLE]]

Edição atual tal como às 15h33min de 22 de novembro de 2016

Neste manual temos a apuração do PIS/COFINS para as empresas do Lucro Presumidol. As filiais de lucro presumido estão localizadas nos estados do Pará e Mato Grosso do Sul.

 Iniciar a apuração do PIS/COFINS, gerando o relatório 202 de devoluções. 

Para gerar o relatório acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

RTENOTITLE

Relatório 202

RTENOTITLE

Para gerar o relatório preencher os dados:

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Fornecedor: não preencher

Aplicação Transação: "D","A"

Transação: não preencher

Transação (Produtos): não preencher

Transação (Serviço): não preencher

Base Legal Crédito: não preencher

CST Pis/Cofins: não preencher

Data Entrada (de - até): informar período mensal para conferência

Total ou Detalhado: D

Lista Somente Inconsistentes? S

Nº Nota Fiscal: não preencher

RTENOTITLE

Imprimir o relatório.

RTENOTITLE

Gerar o relatório 123. 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

RTENOTITLE

Relatório 123

RTENOTITLE

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Data Emissão: informar período mensal para conferência

Série NF: não preencher

Analítico / Sintético: A 

Lista só Divergências: S

Transação: não preencher

Situação Tributária: não preencher

RTENOTITLE

Verificar se o relatório possui críticas, caso haja fazer as correções.

RTENOTITLE

Gerar o relatório 203. 

Para gerar o relatório acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

RTENOTITLE

Relatório 203

RTENOTITLE

Para gerar o relatório preencher os campos: 

Empresa: informar código da empresa

Filial: informar código da filial

Data Emissão: informar período de apuração

Analítico /Sintético: A

Lista só Divergências? S

Situação Tributária: não preencher

RTENOTITLE

Corrigir as inconsistências encontradas no relatório. 

RTENOTITLE

Após conferir os relatórios preencher a planilha. 

RTENOTITLE

Gerar a apuração no sistema. 

Para gerar a apuração acessar o menu: 

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Cálculos / Apuração

RTENOTITLE

A apuração deve ser feita por filial. 

Para fazer a apuração informar: 

Filial: informar código da filial

Competência: informar mês e ano da apuração

Clicar em Mostrar

RTENOTITLE

Selecionar os impostos 43 e 44. 

Clicar em Calcular. 

RTENOTITLE

Ao aparecer os valores clicar em processar parta gravar a apuração, isso deve ser feito para o PIS e COFINS. 

PIS

RTENOTITLE

COFINS 

RTENOTITLE

Após a apuração gerar o relatório 53

Controladoria / Gestão de Tributos / Operações e Cálculos Fiscais / Relatórios / Operacionais

RTENOTITLE

Relatório 53

RTENOTITLE

Para gerar o relatório prencher os campos: 

Empresa: imformar código da empresa

Filial: informar código da filial

Competência: informar período mensal

Imposto PIS cumulativo: 43

Imposto PIS não cumulativo: não preencher

Imposto COFINS cumulativo: 44

Imposto COFINS não cumulativo: não preencher

RTENOTITLE

Imprimir o relatório

RTENOTITLE


Gerar o Sped Contribuições

Para gerar o Sped acessar o menu: 

Contoladoria / Gestão de Tributos / Arquivos Fiscais / Federais / Sped Contribuições 

RTENOTITLE

Para gerar o Sped Contribuições configurar a tela. 

Empresa: informar código da empresa

Período: informar período de apuração

Desmarcar - Gerar log dos SQL executados 

Marcar todos os itens

RTENOTITLE

Na aba Sped Contribuições informar: 

Versão Layout: 003 - Versão 2.01A

Natureza da Pessoa Jurídica: 00 - Pessoa jurídica em geral (não participante de SCP como sócia ostensiva)

Situação Especial: não preencher 

Apuração das Contribuições: 2 individualizada 

Tipo Escrituração: 0 original 

Recibo da Escrituração Anterior: não preencher

Incidência Tributária: 1 - Exclusivamente no Regime Não - Cumulativo 

Tipo de Contribuição Apurada: 1 Alíquota Básica 

Método de Apropriação: 2 - Rateio Proporcional (Receita Bruta) 

Crtitério de Escrituração: 2 - Regime de Competência - Escrituração Consolidada

Tipo de Conta Contábil: Reduzida 

Contribuição Previdênciária: não preencher

Declarações: não preencher

Código do Modelo de Plano de Contas Referencial: não preencher

Indicador da Composição da Receita Recebida no Período (F525): não preencher

Clicar em Processar

RTENOTITLE

Salvar o arquivo. 

RTENOTITLE

Importar o arquivo para o programa Sped Contribuições e validá-lo. 

RTENOTITLE

Corrigir erros caso ocorram. 

RTENOTITLE

Após a validação do arquivo gerar as guias. 

RTENOTITLE

Colocar o domicilio fiscal, município conforme a loja Matriz - as guias são feitas sempre em nome do CNPJ MATRIZ

RTENOTITLE

Informar o código da receita.

PIS COD. 6912

COFINS COD. 5856

RTENOTITLE

Informar período e valor. 

RTENOTITLE

Clicar em continuar.

RTENOTITLE

Digitar CNPJ. 

RTENOTITLE

Clicar em imprimir DARF. 

RTENOTITLE

Imprimir o DARF em pdf. 

Encaminhar para o financeiro realizar o pagamento.O título do imposto é lançado pelo financeiro. 

RTENOTITLE

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