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'''Procedimento Operacional Padrão - Ativo Imobilizado'''

Data: 10/03/2021

'''1. Objetivo'''

'''2. Aplicação'''

'''3. Documentos de Referência'''

'''4. Siglas, Abreviaturas e Terminologia'''

'''5. Responsabilidades e Autoridades'''

{| style="width: 500px;" cellpadding="1" cellspacing="1" border="1"
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| style="text-align: center;" | '''Atividades'''<br/>
| style="text-align: center;" | '''Responsável&nbsp;'''<br/>
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'''6. Diretrizes'''

'''7. Descrição das Atividades'''

7.1 -&nbsp;O Coordenador Administrativo avalia a necessidade de movimentação ou aquisição de bem do ativo imobilizado.&nbsp;

7.2 /7.3 -&nbsp; Se for aquisição de bem o Coordenador Administrativo analisa se a compra pode ser feita pela unidade ou corporativo. O processo encaminha - se para o item 7.12/7.13.&nbsp;

&nbsp;Se for baixa de bem ou transferência o Coordenador Administrativo preenche o formulário padrão para movimentação do bem.&nbsp;

7.4 - O&nbsp;Coordenador Administrativo encaminha o formulário por e-mail a Coordenadora de Processos.&nbsp;

<span style="background-color:#FFFF00;">Nos casos de baixa ou transferência de bem do imobilizado, o Coordenador Administrativo deve informar no Formulário Movimentação de Imobilizado como será o recebimento.&nbsp;</span>

7.5 / 7.6 - A Coordenadora de Processos analisa a movimentação do bem. Se a movimentação for aprovada, encaminha o formulário por e-mail para Analista Fiscal.&nbsp;

<u>'''Baixa por venda de veículo:&nbsp;'''</u>

<span style="background-color:#FFFF00;">Nos casos de baixa de veículos, verifica se possui seguro.&nbsp;Para venda&nbsp; de veículos a&nbsp;funcionários verifica se tem interesse em manter o seguro da empresa, em caso afirmativo faz a renovação e informa ao Coordenador Administrativo da unidade o valor e as parcelas para que o mesmo lance para desconto em folha.&nbsp;</span>

<span style="background-color:#FFFF00;">Quando ocorre venda de veículos para terceiros a Coordenadora de Processos solicita o cancelamento do seguro e o crédito junto a seguradora.&nbsp;</span>

<u>'''Baixa por venda de veículo com recebimenbto a prazo'''</u>

<span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">No caso de venda de veículos a prazo, o Coordenador Administrativo deve fazer o contrato de compra e venda e registrar em cartório.&nbsp;</span>

<span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">Se a venda for para funcionário o Coordenador Administrativo deve informar na Planilha de Descontos como convênio e encaminhar para o Departamento Pessoal para Desconto em Folha e&nbsp;lançar um adiantamento no contas a pagar para o funcionário.&nbsp;</span>

<span style="background-color: rgb(255, 255, 0);">O Coordenador Administrativo deve baixar o adiantameno e a parcela do contas a receber do colaborador no caixa 50.</span>

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Adiantamento_a_funcionarios Mariano:Manual Adiantamento a funcionarios - mariano (comercialmariano.com.br)]

<u>'''Baixa por venda de veículo com Permuta'''</u>

<span style="background-color:#FFFF00;">No caso de permuta com fornecedor o Coordenador deve lançar um adiantamento no contas a receber pelo caixa 50 e baixar o contas a pagar no caixa 50.&nbsp;</span>

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Venda_de_Veículos_com_Permuta Mariano:Venda de Veículos com Permuta - mariano (comercialmariano.com.br)]

<u>'''Baixa por venda de veículo a vista&nbsp;'''</u>

<span style="background-color:#FFFF00;">No caso de venda a vista, baixar a Nota Fiscal a receber no caixa ou banco de acordo com o recebimento.&nbsp;</span>

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Recebimento_em_Dinheiro Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Recebimento em Dinheiro - mariano (comercialmariano.com.br)]

[http://ajuda.comercialmariano.com.br/index.php/Mariano:Manual_Baixas_Contas_a_Receber_Ordem_de_Pagamento Mariano:Manual Baixas Contas a Receber Ordem de Pagamento - mariano (comercialmariano.com.br)]

Nos casos em que a Coordenadora de Processos recusar o formulário, a mesma deve devolver ao solicitante com a informação da reprovação. O solicitante deve fazer a correção e enviar novamente.&nbsp;

7.7 - O Analista Fiscal verifica o cadastro patrimonial.&nbsp;

7.8/7.9 - Se o cadastro não possui divergências o Analista FIscal indica as informações fiscais da operação. O processo encaminha-se para o item 7.10.&nbsp;

Se o cadastro possuir divergências no patrimônio, o Analista Fiscal solicita ao Supervisor /Analista Fiscal a alteração do cadastro do bem.&nbsp;

7.10 O Analista Fiscal emite a nota fiscal de saída.&nbsp;

7.11 - O Analista Fiscal envia a nota para o solicitante.&nbsp;

7.12 /7.13 - Se a compra pode ser feita pela unidade o Coordenador Administrativo faz os orçamentos.&nbsp;

Se a compra não pode ser feita pela unidade, o Coordenador Administrativo encaminha o formulário por e-mail para Coordenadora de Processos.&nbsp;

7.14 - A Coordenadora de Processos analisa junto a Diretoria a possibilidade de aquisição do bem.&nbsp;

7.15 /7.16 - Se a solicitação for aprovada&nbsp;&nbsp;a Coordenadora de Processos faz os orçamentos.&nbsp;

Se a solicitação não for aprovada a Coordenadora de Processos informa ao solicitante.&nbsp;

7.17 - A Coordenadora de Processos faz a aquisição do bem.&nbsp;

7.18 -&nbsp; A Coordenadora de Processos informa ao solicitante sobre o faturamento. (prazo de entrega e forma de pagamento).&nbsp;O processo encaminha-se para o item 7.23.&nbsp;

7.19 - O Coordenador Administrativo faz a aquisição.&nbsp;

7.20 - O Coordenador Administrativo verifica se o bem atende a política da empresa, ou seja verifica se a aquisição será imobilizada ou lançada como despesa de custo.&nbsp;

7.21 /7.22- Se atende a polítca da empresa&nbsp; o Coordenador Administrativo classifica a despesa.&nbsp;

Se não atende identifica a despesa de custo e classifica.&nbsp;

7.23 - O Coordenador Administrativo faz a entrdaa do documento fiscal.&nbsp;

7.24 - O Coordenador Administrativo encaminha por e-mail no movimento semanal.&nbsp;

7.25 - O Analista Fiscal confere a conta contábil e a CFOP.&nbsp;

7.26 / 7.27 - Se o lançamento não está correto o Analista Fiscal encaminha para o Coordenador Administrativo fazer a correção.&nbsp;O processo encaminha-se para o item 7.31

Se o lançamento está correto o Supervisor / Analista Contábil confere o relatório 013 do patrimônio.&nbsp;

7.28&nbsp;/ 7.29&nbsp;- Se a classificação está incorreta o Supervisor /Analista Contábil altera a movimentação do patrimônio.&nbsp;

Se a classificação está correta o Supervisor / Analista Contabil executa o cálculo de depreciação.&nbsp;

7.30 - O Supervisor /Analista Contábil arquiva os relatórios impressos com movimento do mês.&nbsp;

7.31 - O Coordenador Administrativo faz a correção.&nbsp;

7.32 - O Coordenador Administrativo informa o Analista Fiscal sobre a correção.&nbsp;











'''8. Registros'''

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| Nº de Registro&nbsp;<br/>
| Nome do Registro
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'''9. Indicadores'''

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| Indicador
| Fórmula<br/>
| Periodicidade<br/>
| Meta
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'''10. Plano de Comunicação do Processo'''

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| style="text-align: center;" | O que comunicar<br/>
| style="text-align: center;" | Quem Comunica
| style="text-align: center;" | Pra quem comunica<br/>
| style="text-align: center;" | Quando Comunica<br/>
| style="text-align: center;" | Como Comunica<br/>
| style="text-align: center;" | Objetivo Específico
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'''11. Anexos:'''

01 – Fluxograma do Processo

[https://cawemo.com/share/b8557197-4226-40fb-889e-e3abaccc9a35 https://cawemo.com/share/b8557197-4226-40fb-889e-e3abaccc9a35]

02 - Formulário Movimentação de Imobilizado

*[[Media:Formulário_Movimentacao_de_Imobilizado1.xlsx|Formulário Movimentação de Imobilizado]]

03 - Formulário de Descontos - Departamento Pessoal

*[[Media:Formulário_Descontos.xlsx|Formulário de Descontos - Departamento Pessoal]]

04 - Contrato de Compra e venda&nbsp;





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| '''Elaborado por:&nbsp;'''<br/>
| '''Aprovado por:'''<br/>
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| Nome:
| Nome:<br/>
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| style="text-align: center;" | '''Controle de Revisões&nbsp;'''<br/>
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| style="text-align: center;" | '''Descrição'''<br/>
| style="text-align: center;" | '''Data da Revalidação'''<br/>
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